税引き後収入（手取り）とは？
税引き後収入は「手取り」「ネット収入」とも呼ばれ、総収入から税金が差し引かれた後に実際に手元に残るお金のことです。この計算ツールは、収入に対して支払う税金の総合的な割合を示す実効税率をひとつ入力するだけで、すばやく概算を出せます。特定の国の税制に縛られない設計なので、所得税・住民税・社会保険料などをまとめた、あなたの状況に合った実効税率を入力してください。日本では所得税・住民税・社会保険料を合算した割合を目安にするとよいでしょう。
使い方
総収入（税引き前の収入の合計）と、実効税率をパーセントで入力するだけです。ツールが年間の税引き後収入、支払う税金の総額、そして毎月の手取り額を自動で計算します。
計算式
基本となる計算はとてもシンプルです。
$$\text{手取り収入} = \text{総収入} \times \left(1 - \dfrac{\text{実効税率}}{100}\right)$$実効税率は、最も高い税率区分を示す「限界税率」とは異なります。実効税率を求めるには、支払う税金の総額を総収入で割り、100を掛けてください。
計算例
たとえば、年収が60,000ドルで、実効税率が22%だとします。この場合：
$$\text{手取り収入} = 60{,}000 \times \left(1 - \dfrac{22}{100}\right) = 60{,}000 \times 0.78 = 46{,}800$$すなわち年間46,800ドルとなります。支払う税金の総額は13,200ドル、毎月の手取り額は3,900ドルです。
収入と税率のシナリオ別実手取り額
下の表は、税引き後計算式 \(\text{税引き後所得} = \text{総収入} \times \left(1 - \frac{\text{税率}}{100}\right)\) を一般的な総収入と実効税率に適用したものです。月額実手取り額の欄は、年間税引き後の数字を12で割ったものです。
| 総収入 | 実効税率 | 合計税額 | 税引き後（年額） | 月額実手取り |
|---|---|---|---|---|
| $30,000 | 15% | $4,500 | $25,500 | $2,125 |
| $30,000 | 22% | $6,600 | $23,400 | $1,950 |
| $30,000 | 30% | $9,000 | $21,000 | $1,750 |
| $60,000 | 15% | $9,000 | $51,000 | $4,250 |
| $60,000 | 22% | $13,200 | $46,800 | $3,900 |
| $60,000 | 30% | $18,000 | $42,000 | $3,500 |
| $90,000 | 15% | $13,500 | $76,500 | $6,375 |
| $90,000 | 22% | $19,800 | $70,200 | $5,850 |
| $90,000 | 30% | $27,000 | $63,000 | $5,250 |
| $120,000 | 15% | $18,000 | $102,000 | $8,500 |
| $120,000 | 22% | $26,400 | $93,600 | $7,800 |
| $120,000 | 30% | $36,000 | $84,000 | $7,000 |
総収入を固定すると、実効税率のポイントが1ポイント上がるごとに年間の実手取り額は総収入の1%減少することに注意してください。たとえば、$120,000の場合、1ポイントあたり年間$1,200、または月間$100減少します。既に支払った合計税額がわかっている場合、実効税率計算を使って逆算することで、基礎となる実効税率を確認できます。
税引き後所得の解釈
税引き後（実手取り）所得は、税金が差し引かれた後に残る総収入の部分です。これは予算作成に最も関連性のある数字です。なぜなら、実際に使用、貯蓄、または債務返済に充てることができるお金を反映しているからです。一方、総収入はいかなる控除もされていない見出し上の数字です。
本計算機で使用される実効税率は、ブレンドされた平均税率です。総収入（または課税所得）で割った支払い税金の合計を表します。すべてを平均化しているため、実効税率はほぼ常に限界税率よりも低くなります。限界税率は、所得の最後の1ドルに適用される税率です。累進課税制度では、最初のドルはより低い税率区間で課税され、各閾値を超える所得のみがより高い税率で課税されるため、全所得の平均は達した最高税率区間より低くなります。たとえば、24%の限界税率に達しても、全所得の24%が課税されるわけではありません。実効税率はおおよそ15～18%程度かもしれません。自分の所得についてこの区別を確認するには、限界税率対実効税率ツールを使用して限界税率と実効税率を比較できます。
実効税率は、複数の種類の税金をブレンドすることもできます。その定義方法によっては、税率は連邦所得税、州または州の所得税、給与税（米国の社会保障税およびメディケア税など）を単一の割合に組み合わせることができます。より広い範囲で全体的な実効税率を使用すると、所得税だけの場合よりも実手取り額がより実際の給与明細に近くなります。
実際の給与明細は通常、この簡略化された計算とは異なります。主な理由は2つです。第1に、税引前控除（従来型401(k)またはリタイアメント拠出金、健康保険料、フレキシブル支出口座など）は税金が適用される前に課税所得を減らします。これにより、支払う税金を減らすことができますが、同時に手元に入る現金も減らします。第2に、税引後控除（ロスコントリビューション、給与差押え、または特定の保険など）は税金後に差し引かれ、税金計算を変更せずに実手取り額を減らします。したがって、このツールが生成する数字は単一の実効税率に基づくクリーンな推定値です。実際の給与明細は、これらのそれぞれを個別に記載しています。
これは教育目的の一般情報であり、税務またはファイナンシャルアドバイスではありません。自分の状況についての判断については、適格な税務専門家に相談してください。
よくある質問
これは給与明細の金額と同じですか？ 完全に同じではありません。実際の給与明細には、所得税以外にも企業年金や確定拠出年金、健康保険料などのさまざまな控除が含まれる場合があります。
どの税率を入力すればよいですか？ より正確な手取り額を知るには、限界税率（最高税率区分）ではなく、実効税率（平均的な税率）を使ってください。
複数の税率区分（累進課税）に対応していますか？ いいえ。このツールはひとつの総合的な実効税率を使用します。該当するすべての税金をまとめて、ひとつのパーセンテージとして入力してください。
