์ด ๊ณ์ฐ๊ธฐ๋ ๋ฌด์์ ํ๋์?
์ปจ์คํ ๋น์ฉ ๊ณ์ฐ๊ธฐ๋ ์ฌ๋ฌ๋ถ์ ์๋ ๋ชฉํ๋ฅผ ๊ตฌ์ฒด์ ์ธ ์๊ฐ๋น ์์จ๋ก ๋ฐ๊ฟ ์ค๋๋ค. ๋ง์ ํ๋ฆฌ๋์์ ์ปจ์คํดํธ๊ฐ ๋ณ๋ค๋ฅธ ๊ทผ๊ฑฐ ์์ด ์์จ์ ์ ํ๋ค๊ฐ, ์ธ๊ธยท์ํํธ์จ์ดยท์ฅ๋นยท๋ง์ผํ ์๊ฐยท๋ฌด๊ธ ํ์ ์ ๋ฌด ๋น์ฉ์กฐ์ฐจ ๊ฐ๋นํ์ง ๋ชปํ๋ค๋ ์ฌ์ค์ ๋ค๋ฆ๊ฒ ๊นจ๋ซ๊ณค ํฉ๋๋ค. ์ด ๋๊ตฌ๋ ์ฌ๋ฌ๋ถ์ด ์ค์ ๋ก ์์ ์ฅ๊ณ ์ถ์ ์ฐ๋ด์์ ๊ฑฐ๊พธ๋ก ์ถ๋ฐํด ์ฐ๊ฐ ์ด์๋น๋ฅผ ๋ํ ๋ค, ํ์ค์ ์ผ๋ก ์ฒญ๊ตฌํ ์ ์๋ ์๊ฐ์ผ๋ก ๋๋ ์ค๋๋ค. ๊ทธ ๊ฒฐ๊ณผ ์ฌ์ ์ ์ง์ ๊ฐ๋ฅํ๊ฒ ์ ์งํ ์ ์๋ ์์จ์ ์ป๊ฒ ๋ฉ๋๋ค.
์ฌ์ฉ ๋ฐฉ๋ฒ
์ค์ค๋ก์๊ฒ ์ง๊ธํ๊ณ ์ถ์ ์ฐ๋ด, ์ฐ๊ฐ ์ด ์ฌ์ ์ด์๋น(์ธ๊ธ, ๊ฐ์ข ํด, ๋ณดํ, ์ฌ๋ฌด์ค, ๋น๊ฐ๋ ์๊ฐ ์ฌ์ ๋ถ ๋ฑ), ๊ทธ๋ฆฌ๊ณ ์ผ์ฃผ์ผ์ ์ค์ ๋ก ๊ณ ๊ฐ์๊ฒ ์ฒญ๊ตฌํ ์ ์๋ ์๊ฐ๊ณผ 1๋ ์ค ์ผํ๋ ์ฃผ(week) ์๋ฅผ ์ ๋ ฅํ์ธ์. ๊ณ์ฐ๊ธฐ๋ ์ต์ ์๊ฐ๋น ์์จ, 8์๊ฐ ๊ธฐ์ค ์ผ๋น, ์ฐ๊ฐ ์ด ์ฒญ๊ตฌ ๊ฐ๋ฅ ์๊ฐ, ๊ทธ๋ฆฌ๊ณ ์์ ์์ ์๊ฐ์ ๋ฐ๋ฅธ ์ ํ์ ํ๋ก์ ํธ ๋น์ฉ์ ์๋ ค ์ค๋๋ค.
๊ณ์ฐ ๊ณต์ ํ์ด
๋จผ์ ์ฐ๊ฐ ์ฒญ๊ตฌ ๊ฐ๋ฅ ์๊ฐ = ์ฃผ๋น ์๊ฐ ร ์ฐ๊ฐ ๊ทผ๋ฌด ์ฃผ ์๋ฅผ ๊ตฌํฉ๋๋ค. ์ด ๊ฐ์ ๋ณดํต 2,080์๊ฐ(40ร52)๋ณด๋ค ํจ์ฌ ์ ์ต๋๋ค. ํด๊ฐ, ๋ณ๊ฐ, ํ์ ์ ๋ฌด, ์์ ๋ฏธํ , ํ๋ก์ ํธ ์ฌ์ด์ ๊ณต๋ฐฑ ๋ฑ์ด ์๊ฐ์ ์ก์๋จน๊ธฐ ๋๋ฌธ์ด์ฃ . ๊ทธ๋ค์:
์๊ฐ๋น ์์จ = (์ฐ๋ด + ์ด์๋น) รท ์ฐ๊ฐ ์ฒญ๊ตฌ ๊ฐ๋ฅ ์๊ฐ. ํ๋ก์ ํธ ๋น์ฉ์ ๋จ์ํ ์๊ฐ๋น ์์จ ร ์์ ์์ ์๊ฐ์ผ๋ก ๊ณ์ฐํฉ๋๋ค.
$$\text{์๊ฐ๋น ์์จ} = \frac{\text{์ฐ๋ด} + \text{์ด์๋น}}{\text{์ฃผ๋น ์๊ฐ} \times \text{์ฐ๊ฐ ๊ทผ๋ฌด ์ฃผ ์}}$$$$\text{ํ๋ก์ ํธ ๋น์ฉ} = \text{์๊ฐ๋น ์์จ} \times \text{์์ ์์ ์๊ฐ}$$
์ค์ ๊ณ์ฐ ์์
์ฐ๋ด $80,000๋ฅผ ๋ฐ๊ณ ์ถ๊ณ , ์ด์๋น๊ฐ $20,000์ด๋ฉฐ, ์ฃผ๋น 25์๊ฐ์ 48์ฃผ ๋์ ์ฒญ๊ตฌํ ์ ์๋ค๊ณ ๊ฐ์ ํด ๋ด ์๋ค. ์ฒญ๊ตฌ ๊ฐ๋ฅ ์๊ฐ = \(25 \times 48 = 1{,}200\)์๊ฐ์ ๋๋ค. ์๊ฐ๋น ์์จ = \((80{,}000 + 20{,}000) \div 1{,}200 =\) ์๊ฐ๋น $83.33. 40์๊ฐ์ง๋ฆฌ ํ๋ก์ ํธ๋ผ๋ฉด \(83.33 \times 40 =\) $3,333.33๊ฐ ๋ฉ๋๋ค.
์์ฃผ ๋ฌป๋ ์ง๋ฌธ
์ ์ฃผ๋น ์ฒญ๊ตฌ ์๊ฐ์ 40์๊ฐ๋ณด๋ค ์ ๊ฒ ์ก๋์? ์๊ธฐ ์๊ฐ์ 100%๋ฅผ ์ฒญ๊ตฌํ๋ ์ปจ์คํดํธ๋ ๊ฑฐ์ ์์ต๋๋ค. ์์ , ์ฒญ๊ตฌ์ ๋ฐํ, ํ์ต, ํ์ ์ ๋ฌด๊ฐ ํ ์ฃผ๋ฅผ ์ผ๊ธ์ผ๊ธ ๊ฐ์๋จน๊ธฐ ๋๋ฌธ์, 1์ธ ์ปจ์คํดํธ๋ผ๋ฉด ์ฃผ๋น 20~30์๊ฐ ์ ๋๊ฐ ํ์ค์ ์ ๋๋ค.
์ด์๋น์ ์ธ๊ธ๋ ํฌํจํด์ผ ํ๋์? ๋ค. ์์์ ์ ์ธ๊ธ, ์๋ฃ๋น, ๋ ธํ ๋๋น ์ ๋ฆฝ๊ธ, ์ํํธ์จ์ด ๋น์ฉ๊น์ง ์ด์๋น๋ก ์ก์์ผ ์์จ์ด ๋ชฉํ ์ค์๋ น์ก์ ์ ๋๋ก ๋ท๋ฐ์นจํฉ๋๋ค. (์ฐธ๊ณ ๋ก ๋ฏธ๊ตญ์ ์์์ ์ธ๋ 401(k) ๊ฐ์ ํญ๋ชฉ์ ์์์ด๋ฉฐ, ํ๊ตญ์ ์ข ํฉ์๋์ธยท๊ตญ๋ฏผ์ฐ๊ธยท๊ฑด๊ฐ๋ณดํ ๋ฑ ๊ท์ ์ด ๋ค๋ฅด๋ฏ๋ก ๋ณธ์ธ ์ํฉ์ ๋ง๊ฒ ๋ฐ์ํ์ธ์.)
์ด ๊ฒฐ๊ณผ๋ ํํ์ ์ธ๊ฐ์, ์ํ์ ์ธ๊ฐ์? ํํ์ ์ ๋๋ค. ๋ชฉํ๋ฅผ ๋ฌ์ฑํ๊ธฐ ์ํ ์ต์ ์์จ์ด๋ฏ๋ก, ์ ๊ณต ๊ฐ์น๋ ์์ฅ ์ํฉ์ด ํ๋ฝํ๋ค๋ฉด ๋ ๋๊ฒ ๋ฐ์๋ ์ข์ต๋๋ค.