Qu'est-ce que le calculateur d'augmentation après impôt ?
Une augmentation de salaire arrive rarement intégralement sur votre compte en banque. Comme tout revenu supplémentaire est généralement imposé à votre taux marginal d'imposition — c'est-à-dire le taux qui s'applique à la tranche la plus élevée de vos revenus —, la hausse réelle de votre salaire net est inférieure au montant affiché. Cet outil estime la part de votre augmentation que vous conservez véritablement après impôt.
À noter : cet outil raisonne à partir d'un taux marginal que vous renseignez vous-même. Les exemples sont exprimés en dollars, mais la logique fonctionne dans n'importe quelle devise et s'applique aussi bien au barème progressif de l'impôt sur le revenu français qu'à d'autres systèmes fiscaux. En France, n'oubliez pas que les cotisations sociales sont déjà retenues à la source avant l'impôt — pensez donc à raisonner sur le net imposable.
Comment l'utiliser
Indiquez le montant brut annuel de votre augmentation, puis votre taux marginal d'imposition (le pourcentage cumulé qui s'applique à votre tranche de revenu la plus haute — en y ajoutant, si vous le souhaitez, les cotisations sociales et prélèvements pour obtenir une image plus complète). Le calculateur affiche votre augmentation nette annuelle après impôt, la part absorbée par la fiscalité et l'équivalent en hausse mensuelle.
La formule expliquée
Le calcul est tout simple. Si votre augmentation vaut R et que votre taux marginal est r (exprimé en décimale), alors votre augmentation nette est égale à
$$\text{Augmentation nette} = R \times (1 - r)$$La part prélevée par l'impôt correspond à \(R \times r\). Par exemple, un taux de 25 % signifie que vous conservez 75 centimes sur chaque euro (ou dollar) d'augmentation.
Exemple chiffré
Imaginons une augmentation annuelle de 5 000 $ avec un taux marginal d'imposition de 25 %. Votre augmentation réelle après impôt s'élève à
$$5\,000\ \$ \times (1 - 0{,}25) = 3\,750\ \$$$par an. L'impôt prélève 1 250 $, et votre salaire net mensuel progresse d'environ 312,50 $.
Questions fréquentes
Qu'est-ce qu'un taux marginal d'imposition ? C'est le taux appliqué à la tranche la plus élevée de vos revenus — celui qui frappe votre augmentation, et non votre taux moyen calculé sur l'ensemble de vos revenus.
Faut-il inclure les cotisations sociales ? Pour obtenir une estimation plus juste de votre salaire net, ajoutez à votre taux marginal les prélèvements sociaux (sécurité sociale, retraite, etc.) ou, dans le contexte américain de l'exemple, les contributions Social Security et Medicare ainsi que les éventuels impôts locaux ou d'État.
Pourquoi mon augmentation réelle est-elle plus faible que prévu ? Une hausse de salaire fait souvent passer une partie de vos revenus dans une tranche supérieure : une portion importante part alors en impôt. Cet outil vous aide à garder des attentes réalistes.
