Roth Dönüşümü Vergi Hesaplayıcı Nedir?
Bu araç Amerika Birleşik Devletleri için geçerlidir. Roth dönüşümü, geleneksel bir 401(k) veya geleneksel IRA hesabındaki vergi öncesi parayı bir Roth hesabına aktarma işlemidir. Geleneksel katkı paylarından daha önce vergi alınmadığı için, dönüştürülen tutar o yıl vergiye tabi gelirinize eklenir ve marjinal vergi oranınız üzerinden vergilendirilir. Bu hesaplayıcı, söz konusu federal gelir vergisini hızlıca tahmin ederek, faturayı karşılamak için ne kadar nakde ihtiyacınız olduğunu planlamanıza yardımcı olur.
Nasıl Kullanılır?
Dönüştürmeyi planladığınız dolar tutarını ve marjinal (en üst dilim) vergi oranınızı yüzde olarak girin. Hesaplayıcı, tahmini dönüşüm vergisini ve vergiyi dönüştürülen bakiyeden ödediğinizde Roth hesabınıza gerçekte ulaşacak net tutarı verir. Vergiyi ayrı bir birikiminizden öderseniz, dönüştürülen tutarın tamamı vergisiz olarak büyümeye devam eder.
Formül Açıklaması
Hesap basittir:
$$\text{dönüşümVergisi} = \text{dönüştürülenTutar} \times \left( \frac{\text{marjinalVergiOranı}}{100} \right)$$Bir dönüşüm, diğer gelirinizin üzerine eklenir; bu nedenle büyük bir dönüşüm, paranın bir kısmını daha yüksek bir vergi dilimine itebilir. Bu tahmin aracı tek bir sabit marjinal oran varsayar; bu, mütevazı dönüşümler için iyi sonuç verir ancak vergi dilimlerini aşan çok büyük dönüşümlerde vergiyi olduğundan düşük gösterir.
Örnek Hesaplama
Diyelim ki 50.000 $ dönüştürdünüz ve marjinal vergi oranınız %24. Vergi
$$50{.}000 \times 0{,}24 = 12{.}000\ \$$$olur. Bu vergiyi dönüşümün kendisinden öderseniz, Roth hesabınıza 38.000 $ ulaşır. Dışarıdaki nakdinizden öderseniz, 50.000 $'ın tamamı yatırımda kalır ve vergisiz büyür.
Sık Sorulan Sorular
Eyalet vergisini içeriyor mu? Hayır — yalnızca federal vergiyi tahmin eder. Birleşik bir tahmin istiyorsanız, eyaletinizin marjinal oranını girdiye ekleyin.
Vergiyi dönüştürülen paradan mı ödemeliyim? Genellikle hayır. Vergiyi dışarıdaki fonlarla ödemek, Roth hesabınızda vergisiz bileşik büyüyecek daha fazla parayı korur ve 59,5 yaşın altındaysanız cezalardan kaçınmanızı sağlar.
Oran toplam vergi oranım mı? Marjinal oranınızı (bir sonraki gelir dolarınıza uygulanan oran) kullanın, ortalama efektif oranınızı değil; çünkü dönüşüm geliri, gelir yığınınızın en üstüne ekler.
Sonuçunuzu Yorumlama
Bu hesaplayıcının döndürdüğü rakam, dönüşümünüzden kaynaklanan ek federal gelir vergisinin bir tahminidir. Geleneksel bir 401(k) veya IRA vergi öncesi dolarlar içerir, bu nedenle Roth'a dönüştürmek, dönüştürülen tutarı dönüşümün yapıldığı yıl olağan gelir olarak vergilendirilebilir hale getirir. Bu gelir — ücretler, faiz, sermaye kazançları ve benzeri — diğer vergilendirilebilir gelirinizin üzerine eklenir, izole olarak vergilendirilmez.
Sabit oran varsayımı
Araç, dönüştürülen tutarı tek bir marjinal oran ile çarpar:
$$\text{Dönüşüm Vergisi} = \text{Dönüştürülen Tutar} \times \frac{\text{Marjinal Vergi Oranı}}{100}$$
Örneğin, %22 marjinal oran ile 50.000 $ dönüştürmek, tahmini 11.000 $ federal vergi verir. Bu, tüm dönüşümün bir vergi matrahında kaldığı zaman doğrudur. Büyük bir dönüşüm sizi daha yüksek matrahlarına itebilir: ilk dolarlar %22'de vergilendirilirken üst dolarlar %24 veya %32'de vergilendirilir. Bu durumda tek bir marjinal oran gerçek vergiyi azaltır ve dönüşümün doldurduğu bantlar arasında oranları karıştırmalısınız. Yukarıdaki parantez tablosu tam olarak bu eşiklerin nerede olduğunu gösterir.
Bu tahmin neleri içermez
- Eyalet gelir vergisi. Çoğu eyalet, dönüşümü olağan gelir olarak vergilendirir; bu yalnızca federal rakam bu vergiyi hariç tutar.
- IRMAA Medicare ek ücretleri. Medicare'de olanlar için, dönüşüm geliri değiştirilmiş düzeltilmiş brüt geliri (MAGI) arttırır ve yaklaşık iki yıl sonra daha yüksek B Bölümü ve D Bölümü primlerine neden olabilir.
- ACA prim sübvansiyonları. Daha yüksek MAGI, Uygun Fiyatlı Bakım Yasası pazar yeri prim vergi kredilerini azaltabilir veya ortadan kaldırabilir.
- Net yatırım gelir vergisi, AMT ve kredi aşaması çıkışları daha yüksek gelirinize dayanır.
59½ yaşından önce
Dönüştürme işleminin kendisi %10 erken çekilme cezasına tabi değildir, ancak vergi öncesi ve vergi sonrası (esaslar) IRA dolarlarına sahip olduğunuzda orantılı kural geçerlidir: her dönüştürme orantılı bir karışım olarak kabul edilir, bu nedenle yalnızca vergisiz olmayan kısmı dönüştüremezsiniz. Ayrı olarak, 59½ yaşından önce dönüşümün vergisini ödemek için IRA parasını kullanırsanız, çekilen tutar %10 cezaya maruz kalabilir. Dönüştürülen anaparayı çekmek için beş yıllık bir kural da vardır. Bunlar, sizin durumunuza özgü tavsiyeler değil, gerçek hususlardır.
Bu genel bilgidir, profesyonel vergi tavsiyesi değildir. Dönüşüm sonuçları tam dönüşünüze bağlıdır; dönüştürmeden önce nitelikli bir vergi profesyoneliyle danışın.
