什麼是 28/36 法則？
28/36 法則是美國個人理財與房貸核貸中廣泛採用的經驗準則，可幫助你判斷自己能輕鬆負擔的購屋金額。它的原則是：每月花在房屋支出上的金額不應超過稅前月收入的 28%（稱為「前端比率」，front-end ratio）；而包含房屋支出在內的每月總負債，則不應超過稅前月收入的 36%（稱為「後端比率」，back-end ratio）。
要提醒的是，這套標準源自美國的房貸市場，台灣銀行在審核房貸時主要看的是「貸款負擔率」與 DBR 22 倍等規範，計算方式略有不同。不過 28/36 法則仍是一個實用的通用財務健檢工具，可用來評估自身負債是否過重。
如何使用本計算機
請輸入你的稅前月收入（扣稅前的收入），以及目前每月既有的負債還款金額，例如車貸、學貸、信用卡最低應繳金額等。計算機會立即算出你的 28% 房屋支出上限、36% 總負債上限，以及建議的最高房屋支出——也就是「28% 上限」與「從 36% 上限扣除其他負債後剩餘金額」兩者之中較低者。
公式解析
這套法則的核心，其實只有兩個簡單的乘法：
$$\text{房屋支出上限} = 0.28 \times \text{稅前月收入}$$$$\text{總負債上限} = 0.36 \times \text{稅前月收入}$$由於後端比率涵蓋的是所有負債，因此能留給房屋支出的空間，等於後端上限再減去你現有的負債。放款機構通常會要求兩項比率同時符合，所以最終建議金額就取兩者中較低的那一個。
實際試算範例
假設你的稅前月收入為 $6,000，且目前每月既有負債為 $500。前端上限為 \(0.28 \times 6{,}000 = \$1{,}680\)；後端上限為 \(0.36 \times 6{,}000 = \$2{,}160\)。扣除 $500 的其他負債後，\(\$2{,}160 - \$500 = \$1{,}660\) 可用於房屋支出。由於 $1,660 低於 $1,680，因此你建議的每月最高房屋支出為 每月 $1,660。
不同收入水平的可負擔性
28/36法則設定了兩個上限。前端限制是總月收入的28%，這是應該用於住房的最大金額（本金、利息、稅款和保險）。後端限制是總收入的36%，用於所有債務，因此在現有債務支付後留給住房的空間是 \(0.36 \times \text{Income} - \text{Debts}\)。您推薦的最大住房支付是兩者中的較小者：
$$\text{Housing Budget} = \min\!\left(0.28 \times \text{Income},\; 0.36 \times \text{Income} - \text{Debts}\right)$$
下表將此應用於幾個實際的總月收入和現有月債務。
| 總月收入 | 現有月債務 | 28% 住房限制 | 36% 總債務限制 | 債務後的剩餘部分 (36% − 債務) | 推薦最大住房支付 |
|---|---|---|---|---|---|
| $4,000 | $200 | $1,120 | $1,440 | $1,240 | $1,120 |
| $4,000 | $600 | $1,120 | $1,440 | $840 | $840 |
| $6,000 | $300 | $1,680 | $2,160 | $1,860 | $1,680 |
| $6,000 | $700 | $1,680 | $2,160 | $1,460 | $1,460 |
| $8,000 | $500 | $2,240 | $2,880 | $2,380 | $2,240 |
| $8,000 | $1,000 | $2,240 | $2,880 | $1,880 | $1,880 |
| $10,000 | $600 | $2,800 | $3,600 | $3,000 | $2,800 |
| $10,000 | $1,400 | $2,800 | $3,600 | $2,200 | $2,200 |
注意在低債務時，28% 前端限制通常起作用（它是具有約束力的限制），而隨著現有債務增加，36% 減去債務的數字會縮小並取而代之。您可以使用債務收入比計算檢查您現有的義務。
解釋您的結果
您推薦的住房支付來自於兩個限制中較低的那個，哪一個起作用可以告訴您一些關於您財務狀況的有用信息。
- 當 28% 限制起作用時 \(0.28 \times \text{Income} \le 0.36 \times \text{Income} - \text{Debts}\)，這簡化為您現有的非住房債務為總收入的 8% 或以下。在這種情況下，您的其他債務很少，住房可負擔性純粹由前端比率設定。進一步減少債務不會增加您的住房預算 — 前端上限是約束條件。
- 當 36% 減去債務的數字起作用時，現有月債務超過總收入的 8%。在這裡，您的後端空間是限制因素：每月債務支付的每一美元都會使規則允許的住房支付減少一美元。償還汽車貸款、學生貸款或信用卡直接增加了規則允許的住房支付。
- 結果為 $0 或負數意味著 \(0.36 \times \text{Income} - \text{Debts}\) 已降至零或以下 — 您現有的債務支付已消耗全部（或超過）36% 的後端限額。該規則表明在債務減少或收入增加之前沒有住房支付的空間。例如，$6,000 收入和 $2,200 月債務留下 \(0.36 \times 6000 - 2200 = -40\)，因此該指南會建議 $0。
這些百分比反映了許多貸款人評估借款人的方式：前端（住房）比率和後端（總債務）比率是標準承保篩選條件，28% 和 36% 是常見的合規基準。某些貸款計劃允許更高的比率，因此此處的結果不是貸款批准、利率報價或獲得資格的保證。這是一個預算指南，用於估計在考慮您的首付款、利率、財產稅、保險、HOA 費用和信用檔案之前的可持續支付。
要將住房支付轉換為估計的房屋價格或貸款金額，請將此數字與考慮利率和期限的完整可負擔性計算配對。
這是一般教育信息，不是個人化的財務建議。在做出借款決定之前，請諮詢合格的抵押貸款或財務專業人士了解您的具體情況。
常見問題 FAQ
28% 是否包含稅金與保險？是的，房屋支出一般指的是 PITI，也就是本金（Principal）、利息（Interest）、房屋稅（Property taxes）與房屋保險（Homeowners insurance），若有社區管理費（HOA）也應一併計入。
使用的是稅前還是稅後收入？28/36 法則採用的是稅前（gross）收入，這也是放款機構評估時的標準依據。
可以超過這些比率嗎？部分放款機構在你信用良好或頭期款充足的情況下，會核准較高的比率；但維持在 28/36 之內，能讓你的財務狀況保有更健康的緩衝空間。
