加密貨幣稅務計算機

輸入計算

買入價格：

賣出價格：

持有期間（月）：

稅率（%）：

結果

淨利潤／淨損失

$4,000

買入價格

$10,000

賣出價格

$15,000

資本利得／損失

$5,000

應繳稅額

$1,000

持有期間

12 month(s)

(Long-term)

稅率

20%

這個加密貨幣稅務計算機能幫你做什麼

本計算機可針對「單筆」加密貨幣賣出交易，快速估算資本利得（或損失）、應繳稅額以及淨利潤。它還會根據你持有資產的時間長短，判斷屬於長期或短期持有。這款工具適用於世界各地的加密貨幣投資人，但其中的「長期／短期」分類是依照美國稅制設計的——在美國，持有超過 12 個月的資產通常會被視為長期資本利得。台灣等其他地區的課稅規定不同，使用時請以當地稅法為準。

你需要輸入的資料

• 買入價格——你當初購買這項加密貨幣所支付的金額（即成本基礎），以你使用的幣別計算。
• 賣出價格——你在賣出或處分時實際收到的金額。
• 持有期間（月）——你在賣出前持有這項資產共幾個月。
• 稅率（%）——適用於你這筆利得的稅率百分比，視你的稅級與所在地區而定。

計算公式

計算機會依序進行三個簡單步驟：

• 資本利得 ＝ 賣出價格 － 買入價格
• 應繳稅額 ＝ |資本利得 ×（稅率 ÷ 100）|——此處取絕對值，因此數字一律以正數呈現。
• 淨利潤 ＝ 資本利得 － 應繳稅額

$$\text{淨利潤} = G - \left| G \times \dfrac{\text{稅率 (\%)}}{100} \right|$$ $$\text{其中}\quad \left\{ \begin{aligned} G &= \text{賣出價格} - \text{買入價格} \end{aligned} \right.$$

接著它會檢查持有期間：滿 12 個月（含）以上歸類為長期，未滿則為短期。

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淨利潤等於資本利得減去該利得所繳的稅款。

實際範例

假設你以 5,000 美元的買入價格購入比特幣，之後以 8,000 美元的賣出價格賣出，持有 18 個月，適用稅率為 15%。

• 資本利得 ＝ \(\$8{,}000 - \$5{,}000 = \$3{,}000\) → $3,000
• 應繳稅額 ＝ \(\$3{,}000 \times 0.15 = \$450\) → $450
• 淨利潤 ＝ \(\$3{,}000 - \$450 = \$2{,}550\) → $2,550
• 持有期間 ＝ 18 個月 → 長期

實例直觀拆解：利得分為應繳稅款和留存的淨利潤。

常見問題

如果我是賠錢賣出怎麼辦？當你的賣出價格低於買入價格時，資本利得會是負數。由於應繳稅額是以絕對值計算，你應將其視為資本損失——通常不需要為此繳稅，而且這筆損失還可能用來抵減其他利得。

持有期間會改變我的稅率嗎？本計算機不會因為屬於長期持有就自動調降稅率，它只會標示這筆持有屬於長期或短期。稅率必須由你自行輸入，因此若資產持有滿 12 個月以上，請自行套用適用的長期稅率。

這是官方的報稅工具嗎？不是。它僅針對單筆交易提供估算。若你有多筆交易、需要採用不同的成本計算方法或正式申報，請諮詢稅務專業人士或洽詢當地稅務機關。