這個 401(k) 試算器能幫你算什麼
401(k) 是美國由雇主提供的退休儲蓄帳戶（類似台灣的勞退自提，但制度與課稅方式不同）。這個試算器會幫你估算，到了退休那一年，你的 401(k) 帳戶大約能累積到多少錢。只要填入五個簡單欄位，它就會推算出帳戶的未來價值，並進一步拆解出：哪些金額是你自己實際投入的本金，哪些則是靠投資複利成長賺來的。
需要輸入哪些資料
- 目前年齡——你現在幾歲。
- 退休年齡——你打算停止工作的年齡。這兩個數字相減，就是距離退休還有幾年。
- 目前 401(k) 餘額（$）——帳戶裡已經存到的金額。
- 年度提撥金額（$）——你每年投入的總金額（含雇主相對提撥）。
- 預期年化報酬率（%）——你假設投資每年平均成長的幅度。
計算公式怎麼運作
試算器會逐年跑一次迴圈。每一年都先把你的年度提撥金額加進當前餘額，再乘以（1 + 報酬率）：
$$\text{餘額} = (\text{餘額} + \text{年度提撥金額}) \times (1 + \text{報酬率})$$
這個動作會一直重複到退休那一年為止。由於每年的提撥都是在年初加入，所以當年就能享有成長。迴圈跑完後：
- 累積提撥總額 $$= \text{目前餘額} + (\text{年度提撥金額} \times \text{年數})$$
- 投資獲利總額 $$= \text{未來價值} - \text{累積提撥總額}$$
實際算一遍
假設你現在 30 歲，打算 60 歲退休，帳戶已有 50,000 美元，每年提撥 10,000 美元，預期報酬率 7%，等於有 30 年的複利成長期。
每一年餘額都以 \((\text{餘額} + 10{,}000) \times 1.07\) 的方式增長。跑完 30 次之後，未來價值大約會達到 1,389,000 美元。你投入的本金合計為 \(50{,}000 + (10{,}000 \times 30) = 350{,}000\) 美元，這也代表其中約 1,039,000 美元 純粹來自複利所累積的投資獲利。
2024年國稅局401(k)投資限額
國稅局設定了401(k)的年度投資上限。對於稅年2024，相關數字如下。這些數字規定了您在計算器中可以實際輸入的年度貢獻的大小。
| 限額（稅年2024） | 金額 |
|---|---|
| 員工選擇延遞限額（50歲以下） | $23,000 |
| 追趕繳款（50歲及以上） | $7,500 |
| 員工延遞包括追趕繳款（50歲以上） | $30,500 |
| 員工+雇主聯合限額（50歲以下） | $69,000 |
| 員工+雇主聯合限額（50歲及以上，含追趕繳款） | $76,500 |
聯合限額（官方為§415(c)限額）限制了總投資金額——您的延遞加上雇主配對加上任何稅後貢獻。這些是法定最大值；許多儲蓄者貢獻較少，雇主配對計入聯合上限但不計入個人延遞上限。
解讀您的預測餘額
預測餘額是一個名目、稅前估計。它以未來美元表示帳戶價值，並假設每年有單一、恆定的回報率——實際市場波動，因此應將該數字視為規劃插圖而非保證。
計算器報告的總貢獻和收益之間的分割揭示了複利的作用。在時間跨度的早期，貢獻佔餘額的主導；在較長的時期內，收益（之前增長的增長）通常佔最大份額。在25歲、每年$10,000、7%回報率的上述情景中，$400,000的貢獻增長到超過$210萬——收益佔最終餘額的80%以上。
兩個因素降低了標題數字的現實世界實用性：
- 通貨膨脹侵蝕購買力。30年後的$100萬餘額遠不如今天的$100萬，因此將名目數字按假定的通貨膨脹率折算，以了解其現今美元的價值是有用的。
- 稅金適用於傳統（稅前）401(k)提取，在退休時分配時按普通所得稅課稅。因此預測餘額高估了可支配金額；相比之下，羅斯401(k)餘額如果符合條件，通常可免稅提取。
這是一般教育信息，不是個性化財務、稅務或投資建議。
常見問題
結果有包含雇主相對提撥嗎？只有在你把雇主提撥一起算進「年度提撥金額」欄位時才有。請把自己的提撥金額加上雇主的相對提撥，填入的數字才會貼近真實情況。
這個報酬率是保證的嗎？不是。預期報酬率只是一個假設值。市場會起伏波動，建議多試幾個數字——例如 5%、7%、9%——來看出比較貼近現實的結果區間。
有把通膨或稅金算進去嗎？沒有。這裡顯示的都是稅前、名目金額。傳統型 401(k) 在退休提領時會被當成所得課稅，而通膨也會侵蝕實際購買力，所以請把結果當作「稅前的概略估算」來看待。
