Calculateur de remboursement d'impôt (États-Unis)

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Statut de déclaration Single Married Filing Jointly

Revenu annuel brut ($)

Impôt fédéral retenu à la source ($)

Résultats

Remboursement d'impôt estimé

$3 784

montant remboursé par l'IRS

Revenu imposable	$45 400
Impôt dû estimé	$5 216
Impôt fédéral retenu à la source	$9 000
Taux d'imposition effectif	8,69%

À quoi sert ce calculateur

Cet outil fournit une estimation rapide de votre remboursement d'impôt fédéral américain pour 2024 — ou du solde que vous pourriez devoir — à partir de votre revenu annuel brut, de votre statut de déclaration et de l'impôt fédéral déjà prélevé sur vos fiches de paie. Il applique la déduction standard 2024 et les tranches marginales de l'IRS (l'administration fiscale américaine). Attention : il s'agit uniquement d'une fiscalité américaine. En France, c'est le barème de l'impôt sur le revenu et la déclaration auprès de la DGFiP qui s'appliquent — les règles sont totalement différentes. Cette estimation ne tient pas compte des impôts d'État (state taxes), des crédits d'impôt, des déductions détaillées ni d'autres ajustements.

Le calculateur compare ce qui a été retenu à ce qui est réellement dû.

Comment l'utiliser

Sélectionnez votre statut de déclaration (célibataire ou couple marié déclarant conjointement), saisissez votre revenu annuel brut, puis le total de l'impôt fédéral retenu à la source (case 2 de votre formulaire W-2). Le calculateur soustrait la déduction standard pour obtenir le revenu imposable, applique les tranches progressives afin d'estimer l'impôt dû, puis le compare à ce que vous avez déjà versé pour afficher votre remboursement ou le montant restant à payer.

La formule expliquée

D'abord, revenu imposable = revenu − déduction standard (14 600 $ pour une personne seule / 29 200 $ pour un couple marié en 2024) :

$$\text{Imposable} = \max(\text{Revenu} - \text{Déduction standard},\ 0)$$

L'impôt dû se calcule tranche par tranche : chaque portion du revenu est taxée à son propre taux (10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 %, 37 %). Enfin :

$$\text{Remboursement} = \text{Retenues} - \text{Impôt dû}$$

Un résultat positif correspond à un remboursement ; un résultat négatif signifie que vous devez payer.

La retenue moins l'impôt dû donne un remboursement (positif) ou un solde à payer (négatif).

Exemple chiffré

Un couple marié gagne 120 000 $ et a vu 12 000 $ prélevés à la source. Revenu imposable :

$$120\,000 - 29\,200 = 90\,800\ \$$$

Impôt : 10 % sur les premiers 23 200 $ :

$$10\% \times 23\,200 = 2\,320\ \$$$

12 % sur les 67 600 $ restants \((90\,800 - 23\,200)\) :

$$12\% \times 67\,600 = 8\,112\ \$$$

Impôt total dû \(= 10\,432\ \$\). Remboursement :

$$12\,000 - 10\,432 = \mathbf{1\,568\ \$}$$

Le remboursement s'élève donc à 1 568 $.

Questions fréquentes

Les impôts d'État sont-ils inclus ? Non — seul l'impôt fédéral sur le revenu est pris en compte.

Pourquoi mon remboursement réel peut-il différer ? Les crédits d'impôt (Child Tax Credit, EITC), les déductions détaillées, les plus-values et d'autres types de revenus ne sont pas modélisés ici.

Quelle année est utilisée ? La déduction standard et les tranches de l'année fiscale 2024.