बिल डिस्काउंट कैलकुलेटर क्या है?
यह कैलकुलेटर खास तौर पर जापान के लिए है (मुद्रा = जापानी येन, "तेगाता-वारिबिकी" यानी बिल डिस्काउंटिंग)। जब किसी वचन-पत्र (प्रॉमिसरी नोट) या विनिमय-पत्र (बिल ऑफ एक्सचेंज) के धारक को मैच्योरिटी से पहले ही नकद की ज़रूरत होती है, तो बैंक या वित्तीय कंपनी उस बिल को उसके अंकित मूल्य से कम कीमत पर खरीद लेती है — इसी को "डिस्काउंट करना" कहते हैं। यह अंतर ही डिस्काउंट शुल्क होता है, जो असल में मैच्योरिटी तक बचे दिनों का ब्याज होता है। यह टूल उसी शुल्क और आपको वास्तव में मिलने वाली शुद्ध नकद राशि का अनुमान लगाता है। ध्यान दें कि यह व्यवस्था जापान की है; भारत समेत अन्य देशों में बिल डिस्काउंटिंग के नियम और गणना के तरीके अलग हो सकते हैं।
इसका इस्तेमाल कैसे करें
बिल का अंकित मूल्य (फेस वैल्यू), वार्षिक डिस्काउंट दर प्रतिशत में, डिस्काउंट की तारीख से मैच्योरिटी तक के दिनों की संख्या, और कोई भी निश्चित प्रशासनिक या हैंडलिंग शुल्क दर्ज करें। डिस्काउंट शुल्क को किस तरह राउंड करना है, यह चुनें — जापानी व्यवहार में आमतौर पर पूरे येन तक राउंड किया जाता है, हालाँकि 10-येन और 100-येन के स्तर पर राउंडिंग के विकल्प भी मौजूद हैं। कैलकुलेटर डिस्काउंट शुल्क और शुल्क व फीस घटाने के बाद की शुद्ध राशि दोनों दिखाता है।
फॉर्मूला समझें
डिस्काउंट शुल्क एक साधारण-ब्याज (सिंपल इंटरेस्ट) गणना है: $$\text{शुल्क} = \text{अंकित मूल्य} \times \frac{\text{दर}}{100} \times \frac{\text{दिन}}{365}$$ वार्षिक प्रतिशत दर को पहले भिन्न में बदला जाता है, फिर उसे वर्ष के बचे हुए हिस्से से गुणा किया जाता है, और यह हमेशा 365-दिन के आधार पर तय रहता है (लीप-वर्ष या 360-दिन का कोई समायोजन नहीं)। परिणाम को आपके चुने हुए विकल्प के अनुसार राउंड किया जाता है, और शुद्ध राशि होती है $$\text{अंकित मूल्य} - \text{शुल्क} - \text{फीस}$$
हल किया गया उदाहरण
अंकित मूल्य 10,000,000 येन, डिस्काउंट दर 6.8%, मैच्योरिटी तक 60 दिन, 1,000 येन अन्य शुल्क, और निकटतम 1 येन तक राउंडिंग। कच्चा (raw) शुल्क है $$10{,}000{,}000 \times 0.068 \times \frac{60}{365} = 111{,}780.82 \text{ येन}$$ जो राउंड होकर 111,781 येन हो जाता है। शुद्ध राशि $$= 10{,}000{,}000 - 111{,}781 - 1{,}000 = 9{,}887{,}219 \text{ येन}$$
परिदृश्यों में छूट शुल्क
प्रोमिसरी नोट को जापान में डिस्काउंट करने के लिए डिस्काउंट शुल्क \(D\) की गणना 365-दिन के आधार पर की जाती है:
$$D = \text{अंकित मूल्य} \times \frac{\text{दर}\,(\%)}{100} \times \frac{\text{दिन}}{365}$$नोट धारक को प्राप्त नेट नकद यह अंकित मूल्य घटा यह शुल्क है (किसी भी अलग हैंडलिंग फीस से पहले)। नीचे दी गई तालिका सामान्य अंकित मूल्यों, छूट दरों और परिपक्वता तक के दिनों में छूट शुल्क और नेट राशि दिखाती है। आंकड़े निकटतम येन तक गोल किए गए हैं।
| अंकित मूल्य (¥) | छूट दर | दिन | छूट शुल्क \(D\) (¥) | नेट राशि (¥) |
|---|---|---|---|---|
| 5,000,000 | 3.0% | 30 | 12,329 | 4,987,671 |
| 5,000,000 | 6.8% | 60 | 55,890 | 4,944,110 |
| 5,000,000 | 9.0% | 90 | 110,959 | 4,889,041 |
| 10,000,000 | 3.0% | 30 | 24,658 | 9,975,342 |
| 10,000,000 | 6.8% | 60 | 111,781 | 9,888,219 |
| 10,000,000 | 9.0% | 90 | 221,918 | 9,778,082 |
ध्यान दें कि शुल्क प्रत्येक इनपुट के साथ रैखिक रूप से स्केल करता है: अंकित मूल्य, दर या दिनों की संख्या को दोगुना करने से छूट शुल्क लगभग दोगुना हो जाता है।
मुख्य शर्तें परिभाषित
- प्रोमिसरी नोट (yakusoku tegata, 約束手形)
- जारीकर्ता (ड्रॉअर) द्वारा एक लिखित, बिना शर्त प्रतिश्रुति जो एक निर्दिष्ट परिपक्वता तारीख को धारक को एक निश्चित राशि का भुगतान करने के लिए है।
- विनिमय बिल (kawase tegata, 為替手形)
- एक तीसरे पक्ष (ड्रॉई) को निर्देश जो एक बताई गई तारीख को धारक को एक निश्चित राशि का भुगतान करने के लिए कहता है; प्रोमिसरी नोट से इस मायने में अलग है कि भुगतान सीधे प्रतिश्रुत के बजाय आदेश दिया जाता है।
- छूट शुल्क (waribiki-ryo, 割引料)
- परिपक्वता से पहले एक नोट को नकद में परिवर्तित करने पर काटा गया ब्याज जैसा शुल्क — ऊपर दिए गए सूत्र में \(D\)।
- अंकित मूल्य (kingaku, 金額)
- नोट पर लिखी गई राशि जो परिपक्वता पर भुगतान की जाएगी; वह आधार जिस पर छूट शुल्क की गणना की जाती है।
- परिपक्वता तारीख (manki, 満期)
- वह तारीख जिस पर पूर्ण अंकित मूल्य धारक को भुगतान योग्य हो जाता है।
- छूट दर (waribiki-ritsu, 割引率)
- छूट देने वाली पार्टी (अक्सर बैंक) द्वारा लागू की जाने वाली वार्षिकीकृत प्रतिशत दर जो शुल्क निर्धारित करने के लिए है।
- परिपक्वता तक दिन
- छूट की तारीख और परिपक्वता तारीख के बीच कैलेंडर दिनों की संख्या; यहाँ 365 से विभाजित।
- हैंडलिंग फीस (te-suryo, 手数料)
- अलग-अलग प्रशासनिक या संग्रह शुल्क जो छूट शुल्क के अतिरिक्त घटाए जा सकते हैं (वह "अन्य फीस" फील्ड)।
- Tegata-waribiki (手形割引)
- बिल या नोट को छूट देने की प्रथा — अर्थात् इसे नकद के लिए अंकित मूल्य से कम पर बैंक को बेचना।
अपने परिणाम की व्याख्या
छूट शुल्क ब्याज है जो अग्रिम रूप से काटा जाता है न कि अंत में भुगतान किया जाता है। परिपक्वता पर पूर्ण अंकित मूल्य प्राप्त करने और बाद में ब्याज का भुगतान करने के बजाय, धारक को आज शुल्क द्वारा घटाया गया अंकित मूल्य प्राप्त होता है।
नेट राशि वह नकद है जो धारक वास्तव में अभी प्राप्त करता है — अंकित मूल्य घटा छूट शुल्क और कोई भी हैंडलिंग फीस। यह एक भविष्य के प्राप्य को तत्काल तरलता में परिवर्तित करने का व्यावहारिक मूल्य है।
जल्दी धन प्राप्त करने की वास्तविक लागत का अंदाज़ा लगाने के लिए, आप शुल्क को प्रभावी वार्षिकीकृत दर के रूप में देख सकते हैं। चूंकि शुल्क अंकित मूल्य से लिया जाता है लेकिन धारक को केवल नेट राशि प्राप्त होती है, वास्तव में प्रदान की गई नकद पर प्रभावी लागत उद्धृत छूट दर से थोड़ी अधिक है। उदाहरण के लिए, एक ¥10,000,000 नोट 90 दिनों में 9% पर छूट दिया जाता है जो ¥9,778,082 की नेट प्राप्ति पर ¥221,918 का शुल्क देता है — प्राप्त नकद के सापेक्ष लागत सरल-ब्याज आधार पर लगभग 9.2% वार्षिकीकृत है।
गोलाई दानेदारी: जापानी बिल छूट आमतौर पर अंतिम आंकड़े को निकटतम येन तक गोल करता है, हालांकि कुछ संस्थान नीचे (काटना) या एक मोटे इकाई तक गोल करते हैं। आप जो गोलाई विकल्प चुनते हैं वह अंतिम येन आंकड़े को कुछ येन से स्थानांतरित कर सकता है, जो सुलह के लिए महत्वपूर्ण है भले ही आर्थिक अंतर नगण्य हो।
यह बिल छूट गणना को समझने के लिए सामान्य जानकारी है और वित्तीय सलाह नहीं है। छूट देने वाली संस्था के साथ सटीक दरों, दिन-गणना सम्मेलनों और फीस की पुष्टि करें।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
365-दिन वाला वर्ष ही क्यों? जापानी बिल-डिस्काउंट शुल्क की गणना पारंपरिक रूप से एक निश्चित 365-दिन आधार पर की जाती है; यह टूल 360 या 366 दिनों पर स्विच नहीं करता।
अगर दिन शून्य हों तो? तब डिस्काउंट शुल्क शून्य हो जाता है और शुद्ध राशि केवल अंकित मूल्य में से अन्य शुल्क घटाने के बराबर रहती है।
क्या शुद्ध राशि ऋणात्मक (negative) हो सकती है? हाँ — अगर डिस्काउंट शुल्क और फीस मिलाकर अंकित मूल्य से ज़्यादा हो जाएँ, तो परिणाम बिना किसी सीमा (clamping) के वैसा ही दिखाया जाता है।
