Что делает калькулятор чистой зарплаты по штатам
Этот калькулятор оценивает вашу зарплату на руки — деньги, которые реально поступают на ваш банковский счёт в каждый день выплаты — в зависимости от штата США, где вы работаете. Отталкиваясь от годовой валовой зарплаты, он вычитает три удержания, которые уменьшают почти любую американскую зарплату: федеральный подоходный налог, FICA (Social Security и Medicare) и подоходный налог штата. Поскольку налог штата — это часть, которая сильнее всего меняется от места к месту, именно выбор штата делает итоговую чистую сумму характерной именно для вас.
Калькулятор охватывает все 50 штатов плюс округ Колумбия. Девять штатов не облагают налогом трудовой доход, некоторые используют единую плоскую ставку, а остальные применяют прогрессивные ступени — инструмент применяет правильный расчёт для того штата, который вы выберете. Результаты являются оценкой: они используют действующие ставки федерального налогового года и самую свежую опубликованную шкалу ставок каждого штата и не учитывают вычеты до налогообложения (такие как 401(k) или взносы на медицинское страхование), налоговые кредиты, местные городские или окружные налоги, а также вычеты и льготы отдельных штатов.
Как пользоваться
Введите свою годовую валовую зарплату (зарплату до любых налогов и вычетов). Выберите налоговый статус — одинокий (Single) или совместная подача супругов (Married Filing Jointly) —, который задаёт ваши федеральные ступени и стандартный вычет. Выберите, как часто вам платят (еженедельно, раз в две недели, дважды в месяц, ежемесячно или раз в год), чтобы инструмент мог разделить вашу годовую сумму на руки на выплату за один платёж. Наконец, выберите свой штат. Результат показывает вверху зарплату на руки за один платёж, а затем разбивку по валовой зарплате, федеральному налогу, FICA, налогу штата, суммарному удержанию и вашей эффективной налоговой ставке.
Разбор формулы
Ваша чистая зарплата — это просто валовая зарплата за вычетом каждого удержанного налога:
$$ \text{Take-Home Pay} = \text{Gross Pay} - \text{Federal Tax} - \text{FICA} - \text{State Tax} $$
Федеральный подоходный налог и налог штата применяются к вашему налогооблагаемому доходу, а не ко всей зарплате. Этот инструмент использует федеральный стандартный вычет как базу:
$$ \text{Taxable Income} = \text{Gross Salary} - \text{Standard Deduction} $$
Затем подоходный налог начисляется прогрессивно — каждая часть дохода облагается по ставке своей ступени, а части складываются:
$$ \text{Income Tax} = \sum_i \text{rate}_i \times (\text{income taxed in bracket } i) $$
FICA — это плоский зарплатный налог: 6.2% на Social Security до годовой базы зарплаты плюс 1.45% на Medicare со всей зарплаты (высокооплачиваемые платят дополнительный налог Medicare 0.9% сверх порога):
$$ \text{FICA} = 6.2\% \times \min(\text{Gross},\ \$184{,}500) + 1.45\% \times \text{Gross} $$
Наконец, годовая сумма на руки делится на количество платёжных периодов в году, чтобы получить сумму каждого платежа:
$$ \text{Per-Paycheck Pay} = \frac{ \text{Net Annual Take-Home} }{ \text{Number of Pay Periods} } $$
Разобранный пример
Рассмотрим одинокого налогоплательщика, зарабатывающего $60,000 в год в штате Колорадо, с выплатой раз в месяц. После вычета стандартного вычета налогооблагаемый доход составляет $60,000 − $16,100 = $43,900. Федеральный налог с этой суммы (10% на первые $12,400 плюс 12% на оставшиеся $31,500) равен $1,240 + $3,780 = $5,020. FICA составляет 6.2% + 1.45% от всех $60,000 = $3,720 + $870 = $4,590. Плоская ставка Колорадо 4.4% на налогооблагаемый доход $43,900 даёт $1,931.60. Итого налогов $5,020 + $4,590 + $1,931.60 = $11,541.60, что оставляет годовую сумму на руки $48,458.40. Разделённая на 12 ежемесячных выплат, это $4,038.20 за один платёж, при эффективной налоговой ставке около 19.24%.
Часто задаваемые вопросы
Это моя точная зарплата на руки? Нет — воспринимайте её как близкую оценку. Она не учитывает вычеты до налогообложения, такие как взносы в 401(k) и премии за медицинское страхование, налоговые кредиты, местные городские или окружные подоходные налоги, а также вычеты или льготы отдельных штатов — всё это меняет ваше реальное число. Кроме того, она применяет шкалу для одиноких налогоплательщиков каждого штата к доходу после федерального стандартного вычета.
Какие налоги включены? Три: федеральный подоходный налог (с использованием ступеней текущего года и стандартного вычета для вашего налогового статуса), FICA (Social Security по ставке 6.2% до годовой базы зарплаты и Medicare по ставке 1.45% со всей зарплаты, плюс дополнительный налог Medicare 0.9% для очень высоких доходов) и подоходный налог того штата, который вы выбрали.
Почему в некоторых штатах налог штата нулевой? Девять штатов — Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг — не облагают налогом трудовой доход, поэтому их налог штата равен $0. Штаты с плоским налогом применяют единую ставку ко всему налогооблагаемому доходу, а остальные штаты используют прогрессивные ступени, которые растут с доходом.
