Что такое коэффициент убыточности?
Коэффициент убыточности (loss ratio) — один из ключевых показателей в страховании. Он показывает, какую долю заработанных премий страховщик направляет на выплаты по убыткам (понесённые убытки). Проще говоря, с каждого рубля собранной премии этот показатель отражает, сколько ушло на покрытие убытков. Чем ниже коэффициент, тем выгоднее андеррайтинг; значение выше 100% означает, что выплаты превысили собранные премии.
Как пользоваться калькулятором
Введите общую сумму понесённых убытков (выплаченные убытки плюс резервы и расходы на урегулирование) и заработанные премии за период. Калькулятор сразу покажет коэффициент убыточности в процентах. Следите за тем, чтобы оба значения относились к одному и тому же периоду и были указаны в одной валюте.
Разбираем формулу
Формула предельно простая:
$$\text{Коэффициент убыточности} = \frac{\text{Понесённые убытки}}{\text{Заработанные премии}} \times 100\%$$
Понесённые убытки включают выплаченные убытки плюс изменение резервов убытков. Заработанные премии — это та часть начисленных премий, которая соответствует уже предоставленному покрытию за рассматриваемый период.
Пример расчёта
Допустим, страховщик понёс убытков на $65 000 и заработал премий на $100 000. Коэффициент убыточности составит:
$$(65\,000 \div 100\,000) \times 100\% = \mathbf{65\%}$$
Это значит, что 65 центов с каждого доллара премии ушли на выплаты, а оставшиеся 35 центов — на расходы и прибыль.
Частые вопросы
Какой коэффициент убыточности считается хорошим? Всё зависит от вида страхования, но многие страховщики ориентируются на значение в диапазоне 40–60% — это оставляет запас на расходы и прибыль.
Что означает коэффициент выше 100%? Страховщик выплатил по убыткам больше, чем собрал премий за период, — андеррайтинг оказался убыточным.
Чем коэффициент убыточности отличается от комбинированного коэффициента? Комбинированный коэффициент (combined ratio) добавляет к коэффициенту убыточности коэффициент расходов, давая более полную картину прибыльности андеррайтинга.
