Qu'est-ce que le ratio sinistres/primes ?
Le ratio sinistres/primes (en anglais loss ratio) est un indicateur clé en assurance : il mesure la part des primes acquises qu'un assureur reverse sous forme d'indemnités (les sinistres encourus). Il indique, pour chaque euro de prime encaissé, quelle proportion a servi à couvrir les sinistres. Un ratio faible traduit généralement une meilleure rentabilité technique, tandis qu'un ratio supérieur à 100 % signifie que les sinistres ont dépassé les primes.
Comment utiliser ce calculateur
Saisissez le total des sinistres encourus (indemnités versées, ainsi que les provisions et frais de gestion) et les primes acquises de la période. Le calculateur affiche instantanément le ratio sinistres/primes en pourcentage. Veillez à utiliser la même période et la même devise pour les deux montants.
La formule expliquée
La formule est simple :
$$\text{Ratio sinistres/primes} = \frac{\text{Sinistres encourus}}{\text{Primes acquises}} \times 100\%$$
Les sinistres encourus comprennent les indemnités versées ainsi que la variation des provisions pour sinistres. Les primes acquises correspondent à la part des primes émises qui se rapporte à la couverture déjà fournie au cours de la période.
Exemple chiffré
Supposons qu'un assureur ait enregistré 65 000 $ de sinistres encourus et acquis 100 000 $ de primes. Le ratio sinistres/primes est :
$$\left(\frac{65\,000}{100\,000}\right) \times 100\% = \mathbf{65\%}$$
Autrement dit, 65 centimes sur chaque dollar de prime sont allés aux sinistres, laissant 35 centimes pour les frais et le bénéfice.
FAQ
Qu'est-ce qu'un bon ratio sinistres/primes ? Cela dépend de la branche d'activité, mais de nombreux assureurs visent un ratio compris entre 40 % et 60 %, ce qui laisse une marge pour les frais et le bénéfice.
Que signifie un ratio supérieur à 100 % ? L'assureur a versé davantage en indemnités qu'il n'a encaissé en primes sur la période : le résultat technique est déficitaire.
Quelle différence avec le ratio combiné ? Le ratio combiné ajoute le ratio des frais (taux de chargement) au ratio sinistres/primes, offrant une vision plus complète de la rentabilité technique.
