ما هي نسبة الخسارة؟
نسبة الخسارة مؤشر تأميني أساسي يقيس حصة الأقساط المكتسبة التي تدفعها شركة التأمين في صورة مطالبات (الخسائر المتكبدة). فهي تُظهر لك، مقابل كل دولار يُحصَّل من الأقساط، مقدار ما ذهب لتغطية الخسائر. وعمومًا، تشير النسبة المنخفضة إلى ربحية اكتتاب أفضل، بينما تعني النسبة التي تتجاوز 100% أن المطالبات فاقت الأقساط المحصَّلة.
كيفية استخدام الحاسبة
أدخل إجمالي الخسائر المتكبدة (المطالبات المدفوعة مضافًا إليها الاحتياطيات ومصاريف التسوية) والأقساط المكتسبة خلال الفترة. ستعرض لك الحاسبة نسبة الخسارة فورًا كنسبة مئوية. احرص على استخدام الفترة الزمنية والعملة نفسها لكلا الرقمين لتحصل على نتيجة دقيقة.
شرح المعادلة
المعادلة بسيطة ومباشرة:
$$\text{نسبة الخسارة} = \frac{\text{الخسائر المتكبدة}}{\text{الأقساط المكتسبة}} \times 100\%$$
تشمل الخسائر المتكبدة المطالبات المدفوعة إضافةً إلى التغيرات في احتياطيات الخسائر. أما الأقساط المكتسبة فتمثل الجزء من الأقساط المكتتبة الذي يقابل التغطية التي قُدِّمت بالفعل خلال الفترة.
مثال تطبيقي
لنفترض أن شركة تأمين دفعت 65,000 دولار خسائر متكبدة وحققت 100,000 دولار من الأقساط المكتسبة. تكون نسبة الخسارة كالآتي:
$$(65{,}000 \div 100{,}000) \times 100\% = \mathbf{65\%}$$
أي أن 65 سنتًا من كل دولار من الأقساط ذهبت إلى المطالبات، مع بقاء 35 سنتًا لتغطية المصاريف وتحقيق الربح.
الأسئلة الشائعة
ما هي نسبة الخسارة الجيدة؟ تختلف باختلاف فرع النشاط التأميني، لكن كثيرًا من شركات التأمين تستهدف نسبة خسارة تتراوح بين 40% و60%، بما يترك هامشًا لتغطية المصاريف وتحقيق الربح.
ماذا تعني نسبة الخسارة التي تتجاوز 100%؟ تعني أن الشركة دفعت في المطالبات أكثر مما حصَّلته من الأقساط خلال تلك الفترة، أي نتيجة اكتتاب خاسرة.
كيف تختلف نسبة الخسارة عن النسبة المجمَّعة؟ تضيف النسبة المجمَّعة (Combined Ratio) نسبة المصاريف إلى نسبة الخسارة، مما يعطي صورة أشمل عن ربحية الاكتتاب.
