Bu Hesaplayıcı Ne İşe Yarar?
Amerika Birleşik Devletleri için geçerlidir. Bu araç; geleneksel (vergi öncesi) 401(k) katkınız, federal ve eyalet gelir vergisi ile FICA bordro kesintileri (Sosyal Güvenlik + Medicare, genellikle %7,65) düşüldükten sonra yıllık ve aylık olarak elinize geçen net maaşı tahmin eder. Bu bir planlama tahminidir; her kesintiyi, vergi indirimini, dilim ayrıntısını veya Sosyal Güvenlik ücret tavanını dikkate almaz — sonuçları yaklaşık değerler olarak değerlendirin. Türkiye'de çalışıyorsanız bu sistem geçerli değildir; yerel kesinti ve vergi kuralları farklıdır.
Nasıl Kullanılır?
Yıllık brüt maaşınızı, geleneksel 401(k) hesabına maaşınızdan ayırdığınız katkı yüzdesini, birleşik efektif gelir vergisi oranınızı (federal + eyalet) ve FICA oranınızı girin. Varsayılan %7,65'lik FICA oranı, %6,2 Sosyal Güvenlik ve %1,45 Medicare kesintisini kapsar. Hesapla'ya tıkladığınızda net maaşınızı her bir kesinti kalemine göre ayrıştırılmış olarak görürsünüz.
Formülün Açıklaması
Geleneksel 401(k) katkıları gelir vergisinden önce kesildiği için vergiye tabi tutar, brüt maaşınızdan katkınızın çıkarılmasıyla bulunur:
$$\text{Net} = G - C - (G - C)\times t - G\times f$$Ancak FICA, brüt maaşınızın tamamı üzerinden alınır; bu nedenle 401(k) katkınızla azalmaz.
Örnek Hesaplama
Diyelim ki yıllık 60.000 $ kazanıyorsunuz ve %22 gelir vergisi oranı ile %7,65 FICA varken maaşınızın %6'sını 401(k) hesabına ayırıyorsunuz. Katkı = 3.600 $. Vergiye tabi tutar = 56.400 $. Gelir vergisi = 12.408 $. FICA = 4.590 $.
$$\text{Net} = 60{.}000 - 3{.}600 - 12{.}408 - 4{.}590 = \mathbf{39{.}402\ \$}$$yıllık, yani aylık yaklaşık 3.283,50 $.
Sıkça Sorulan Sorular
401(k) katkım FICA vergilerimi azaltır mı? Hayır. Geleneksel 401(k) katkıları gelir vergisini düşürür, ancak Sosyal Güvenlik ve Medicare vergileri yine brüt maaşınızın tamamı üzerinden hesaplanır.
Hangi vergi oranını girmeliyim? Daha doğru bir net maaş tahmini için en üst marjinal diliminizi değil, harmanlanmış efektif oranınızı (toplam vergi bölü gelir) kullanın.
Roth 401(k) katkıları hesaba katılıyor mu? Hayır. Roth katkıları vergi sonrası yapılır; dolayısıyla bu vergi öncesi model Roth katkıları için geçerli değildir.
