401(k) 與稅後實領薪資計算器

輸入計算

年度稅前薪資（美元）

401(k) 提撥比例（佔稅前薪資 %）

聯邦＋州所得稅率（%）

FICA 稅率（佔稅前薪資 %，預設 7.65）

數學公式

Show calculation steps (1)

1. Monthly Net Pay

   

   Annual net pay divided by 12 months

結果

年度淨實領薪資

$39,402

扣除 401(k)、所得稅與 FICA 後

每月淨收入	$3,283.5
401(k) 提撥	$3,600
所得稅	$12,408
FICA（社會安全稅＋聯邦醫療保險稅）	$4,590

這個計算器的用途

適用於美國。本工具會在扣除傳統型（稅前）401(k) 提撥、聯邦與州所得稅，以及 FICA 薪資稅（社會安全稅＋聯邦醫療保險稅，通常為 7.65%）後，估算你每年與每月的淨實領薪資。這只是規劃用的概略試算，並未涵蓋所有扣除額、抵免額、各級距細節，也未計入社會安全稅的薪資上限，結果請當作參考。（註：401(k) 與 FICA 屬美國制度；台灣讀者的勞退、勞保與綜所稅規則不同，無法直接套用。）

稅前工資扣除401(k)提撥、所得稅和FICA後，即為你的實領工資。

使用方式

輸入你的年度稅前薪資、提撥到傳統型 401(k) 的薪資百分比、合併後的有效所得稅率（聯邦＋州），以及你的 FICA 稅率。預設的 7.65% FICA 稅率包含 6.2% 社會安全稅與 1.45% 聯邦醫療保險稅。點擊計算，即可看到依各項扣除拆解後的淨收入。

公式說明

由於傳統型 401(k) 提撥是在計算所得稅之前先扣除，因此應稅金額等於稅前薪資減去提撥金額：

$$\text{Net} = G - C - (G - C)\times t - G\times f$$

不過 FICA 是依你的全額稅前薪資課徵，並不會因 401(k) 的提撥而減少。

計算從稅前工資經稅前401(k)、應稅所得，再到稅款，最後得出實領工資。

實際範例

假設你年薪 $60,000，提撥 6% 到 401(k)，所得稅率為 22%，FICA 為 7.65%。提撥金額 = $3,600；應稅金額 = $56,400；所得稅 = $12,408；FICA = $4,590。淨收入 =

$$60{,}000 - 3{,}600 - 12{,}408 - 4{,}590 = \$39{,}402$$

（每年），約等於每月 $3,283.50。

常見問題

401(k) 能減少我的 FICA 稅嗎？不能。傳統型 401(k) 提撥可降低所得稅，但社會安全稅與聯邦醫療保險稅仍會以你的全額稅前薪資計算。

我該填哪一個稅率？請填入你的混合有效稅率（總稅額除以收入），而非最高邊際級距稅率，這樣實領薪資的估算會更準確。

有處理 Roth 401(k) 提撥嗎？沒有。Roth 提撥是稅後扣除，因此這個稅前模型並不適用於 Roth。