401(k)及税后净到手工资计算器

输入计算

年度税前总工资（美元）

401(k)缴款（占税前工资的%）

联邦＋州所得税率（%）

FICA税率（占税前工资的%，默认7.65）

数学公式

Show calculation steps (1)

1. Monthly Net Pay

   

   Annual net pay divided by 12 months

结果

年度净到手工资

$39,402

扣除401(k)、所得税及FICA后

每月净工资	$3,283.5
401(k)缴款	$3,600
所得税	$12,408
FICA（社会保障税＋医疗保险税）	$4,590

这个计算器能做什么

适用于美国。本工具用于估算你在扣除传统型（税前）401(k)缴款、联邦及州所得税以及FICA薪资税（社会保障税＋医疗保险税，通常合计7.65%）之后的年度和月度净到手工资。它是一个用于规划的粗略估算，并未涵盖每一项扣除、抵免、税率档位的细节，也未考虑社会保障税的工资基数上限——请将结果视为近似值参考。（注：401(k)是美国特有的雇主退休储蓄账户，中国的企业年金虽然概念类似，但缴费和税务规则完全不同。）

税前工资扣除401(k)缴款、所得税和FICA后，即为你的实发工资。

使用方法

填入你的年度税前总工资、缴入传统型401(k)的工资比例、合并后的实际所得税率（联邦＋州），以及你的FICA税率。默认的7.65% FICA税率包含6.2%的社会保障税和1.45%的医疗保险税。点击计算，即可看到按每项扣除拆分的净到手工资明细。

计算公式解析

由于传统型401(k)缴款是在征收所得税之前扣除的，因此应纳税金额等于税前总工资减去缴款部分：

$$\text{净工资} = G - C - (G - C)\times t - G\times f$$

但FICA税是按你的全额税前工资计征的，并不会因为401(k)的缴款递延而减少。

计算从税前工资经税前401(k)、应税收入，再到税款，最后得出实发工资。

实例演算

假设你的年薪为60,000美元，将6%缴入401(k)，所得税率为22%，FICA税率为7.65%。则缴款＝3,600美元，应纳税额＝56,400美元，所得税＝12,408美元，FICA＝4,590美元。

$$\text{净工资} = 60{,}000 - 3{,}600 - 12{,}408 - 4{,}590 = \mathbf{39{,}402}\text{美元}$$

／年，约合每月3,283.50美元。

常见问题

401(k)能减少我的FICA税吗？不能。传统型401(k)缴款可以降低所得税，但社会保障税和医疗保险税仍按你的全额税前工资计算。

我应该填哪个税率？请填入你的综合实际税率（总税款除以总收入），而不是你所处的最高边际税率档位，这样得到的到手工资估算会更准确。

这个工具支持Roth 401(k)缴款吗？不支持。Roth缴款是用税后收入缴纳的，因此这个税前模型并不适用于Roth账户。