Công cụ tính lương thực nhận sau 401(k) và thuế

Nhập phép tính

Lương gộp hằng năm ($)

Khoản đóng 401(k) (% lương gộp)

Thuế suất thu nhập liên bang + bang (%)

Thuế suất FICA (% lương gộp, mặc định 7,65)

Công thức

Show calculation steps (1)

1. Monthly Net Pay

   

   Annual net pay divided by 12 months

Kết quả

Lương thực nhận hằng năm

$39.402

sau khi trừ 401(k), thuế thu nhập và FICA

Lương thực nhận hằng tháng	$3.283,5
Khoản đóng 401(k)	$3.600
Thuế thu nhập	$12.408
FICA (An sinh Xã hội + Medicare)	$4.590

Công cụ này làm gì

Áp dụng cho nước Mỹ. Công cụ ước tính lương thực nhận hằng năm và hằng tháng của bạn sau khi trừ đi khoản đóng góp vào quỹ hưu trí 401(k) truyền thống (trước thuế), thuế thu nhập liên bang và bang, cùng thuế lương FICA (An sinh Xã hội + Medicare, thường là 7,65%). Đây chỉ là con số ước tính phục vụ việc lập kế hoạch, không tính đến mọi khoản khấu trừ, ưu đãi thuế, chi tiết bậc thuế hay mức trần lương chịu thuế An sinh Xã hội — vì vậy bạn hãy xem kết quả là tương đối. Lưu ý: 401(k) là quỹ hưu trí đặc thù của Mỹ; ở Việt Nam, khoản tương đương gần nhất là bảo hiểm xã hội và các quỹ hưu trí tự nguyện, nhưng cơ chế thuế hoàn toàn khác.

Lương gộp được trừ đi khoản đóng 401(k), thuế thu nhập và FICA để còn lại lương thực lãnh.

Cách sử dụng

Nhập tổng lương gộp hằng năm, tỷ lệ phần trăm lương bạn đóng vào quỹ 401(k) truyền thống, thuế suất thu nhập hiệu quả gộp (liên bang + bang) và thuế suất FICA. Mức FICA mặc định 7,65% bao gồm 6,2% An sinh Xã hội và 1,45% Medicare. Bấm "Tính" để xem lương thực nhận được tách bạch theo từng khoản khấu trừ.

Giải thích công thức

Vì khoản đóng 401(k) truyền thống được trích ra trước khi tính thuế thu nhập, nên phần thu nhập chịu thuế chính là lương gộp trừ đi khoản đóng góp:

$$\text{Net} = G - C - (G - C)\times t - G\times f$$

Tuy nhiên, FICA lại được tính trên toàn bộ lương gộp, nên không hề được giảm bớt nhờ khoản đóng 401(k) của bạn.

Cách tính đi từ lương gộp qua 401(k) trước thuế, thu nhập chịu thuế, rồi đến thuế và lương thực lãnh.

Ví dụ minh họa

Giả sử bạn kiếm được 60.000 USD và đóng 6% vào quỹ 401(k), với thuế suất thu nhập 22% và FICA 7,65%. Khoản đóng góp = 3.600 USD. Thu nhập chịu thuế = 56.400 USD. Thuế thu nhập = 12.408 USD. FICA = 4.590 USD. Lương ròng = \(60.000 - 3.600 - 12.408 - 4.590 = \mathbf{39.402}\) USD mỗi năm, tương đương khoảng 3.283,50 USD mỗi tháng.

Câu hỏi thường gặp

Đóng 401(k) có giúp giảm thuế FICA không? Không. Khoản đóng 401(k) truyền thống làm giảm thuế thu nhập, nhưng thuế An sinh Xã hội và Medicare vẫn được tính trên toàn bộ lương gộp của bạn.

Nên nhập thuế suất nào? Hãy dùng thuế suất hiệu quả bình quân (tổng thuế chia cho thu nhập), chứ không phải bậc thuế biên cao nhất, để có ước tính lương thực nhận chính xác hơn.

Công cụ có xử lý khoản đóng Roth 401(k) không? Không. Khoản đóng Roth được trích sau thuế, nên mô hình trước thuế này không áp dụng cho chúng.