캐나다 소득세 계산기 (2024년)

계산 입력

연간 과세소득 (CAD)

주 / 준주 온타리오 브리티시컬럼비아 앨버타 퀘벡 매니토바 서스캐처원 노바스코샤 뉴브런즈윅

결과

세후 실수령액

$46,016.12

after tax, CPP & EI (per year)

연방 소득세	$6,871.56
주 소득세	$2,754.56
총 소득세	$9,626.13
CPP 납부액	$3,361.75
EI 보험료	$996
평균 세율	16.04%

캐나다 소득세 계산기란?

이 계산기는 연간 과세소득과 거주하는 주(province) 또는 준주(territory)를 기준으로 2024년 캐나다 소득세, CPP(캐나다 연금) 납부액, EI(고용보험) 보험료, 그리고 세후 실수령액을 추정해 줍니다. 캐나다에만 적용되는 도구로, 2024년 연방 및 주별 과세구간, 연방·주 기본 인적공제액(Basic Personal Amount), 2024년 CPP 요율(연금 대상 소득 $3,500~$68,500 구간에 5.95%), 2024년 EI 요율($63,200까지 1.66%)을 반영합니다. 한국의 근로소득세·연말정산 체계와는 구조가 다르므로, 캐나다 거주자 또는 캐나다 소득이 있는 분에게 적합합니다.

사용 방법

연간 과세소득을 캐나다 달러(CAD)로 입력하고 거주하는 주를 선택하세요. 이 도구는 누진 과세구간을 이용해 연방세와 주세를 각각 계산하고, 기본 인적공제 세액공제를 차감한 뒤, CPP와 EI를 공제하여 예상 실수령 소득을 보여줍니다.

계산 공식 설명

각 과세구간의 세금은 해당 구간에 속한 소득에 그 구간의 세율을 곱한 값입니다. 연방 및 주 기본 인적공제액은 가장 낮은 세율로 적용되는 환급 불가 세액공제 방식으로 세금을 줄여 줍니다. 실수령 소득 = 소득 − 총 세금 − CPP − EI입니다.

$$\begin{gathered} \text{Total Tax} = \text{Federal} + \text{Provincial} \\[1.5em] \text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} \text{Federal} &= \sum_i \text{rate}^{fed}_i \cdot B_i(I) - 0.15 \cdot \min(I,\,15705) \\ \text{Provincial} &= \sum_i \text{rate}^{prov}_i \cdot B_i(I) - \text{rate}^{prov}_1 \cdot \min(I,\,\text{BPA}) \\ I &= \text{Income (CAD)} \\ \text{BPA} &= \text{Basic Personal Amount for } \text{Province} \end{aligned} \right. \end{gathered}$$

누진세 구간: 소득이 높은 부분일수록 더 높은 한계세율로 과세됩니다.

총소득이 연방세, 주세, CPP, EI, 실수령액으로 어떻게 나뉘는지.

계산 예시

온타리오주에서 연 소득 $60,000인 경우(2024년 기준): 연방세 $$15\% \times 55{,}867 + 20.5\% \times (60{,}000 - 55{,}867) = 8{,}380.05 + 847.27 = 9{,}227.32$$ 여기서 기본 인적공제(BPA) 세액공제 \(15\% \times 15{,}705 = 2{,}355.75\)를 차감하면 $6,871.57이 됩니다. 여기에 온타리오 주세와 CPP/EI를 더하면 총 공제액이 산출되고, 이를 제외한 금액이 세후 실수령액이 됩니다.

자주 묻는 질문(FAQ)

정확한 금액인가요? 아니요 — 추가 세액공제, RRSP 공제, 부가세(surtax), 퀘벡 감면(Quebec abatement) 등은 반영하지 않은 추정치입니다.

어느 과세연도 기준인가요? 2024년 연방 및 주별 과세구간입니다.

CPP2도 포함되나요? 아니요, 기본 CPP 납부액만 계산에 반영됩니다.