캐나다 소득세 계산기 (연방세 + 주세)

계산 입력

결과

추정 총 소득세

$12,608.03

연방세 + 주세 (CAD)

연방세	$9,227.31
주세	$3,380.71
세후 소득	$47,391.97
실효세율	21.01%

이 계산기로 무엇을 할 수 있나요

이 도구는 2024년 과세연도 기준 캐나다 소득세를 추정해 줍니다. 연방세에 선택한 주(province) 또는 준주(territory)의 세금을 합산하는 방식이며, 캐나다에만 적용되고 2024년 한계세율 구간을 사용합니다. 캐나다는 한국과 세법 체계가 다르므로, 이 계산기는 캐나다 거주자(또는 캐나다에서 소득이 발생하는 분)를 위한 것임을 염두에 두세요. 계산은 과세 소득만을 기준으로 하며 기본 인적 공제(basic personal amount) 같은 세액공제, CPP/EI 보험료, RRSP 공제 등은 반영하지 않습니다. 따라서 실제 납부 세액은 각종 공제를 적용한 후 보통 이보다 줄어듭니다.

사용 방법

연간 과세 소득을 캐나다 달러(CAD) 단위로 입력하고, 거주하는 주 또는 준주를 선택하세요. 그러면 추정 연방세, 주세, 총 세금, 세후 소득, 실효세율이 즉시 표시됩니다.

계산 공식 풀이

캐나다는 누진(한계) 과세 방식을 사용합니다. 소득을 여러 구간으로 나누고, 각 구간마다 고유한 세율을 적용합니다. 계산기는 각 구간에 해당하는 소득 — $\min(\text{소득}, \text{상한}) - \text{하한}$ — 을 구한 뒤 그 구간의 세율을 곱합니다. 이렇게 산출한 연방세 합계와 주세 합계를 더해 최종 세액을 구합니다.

$$\begin{gathered} \text{Total Tax} = \text{Federal Tax} + \text{Provincial Tax} \\[1.5em] \text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} \text{Tax} &= \sum_{i} \big(\min(I, u_i) - \ell_i\big)\cdot r_i \\ I &= \text{Income} \\ r_i &= \text{bracket rate (Federal and }\text{Province}\text{)} \end{aligned} \right. \end{gathered}$$

Flat diagram stacking federal tax and provincial tax to form total tax — Total tax combines federal and provincial portions on the same income.

Flat diagram showing income divided into progressive tax brackets at increasing rates — Progressive tax brackets: each slice of income is taxed at its own rate.

실제 계산 예시

온타리오주에서 $60,000을 번다고 가정해 봅시다. 연방세의 경우: 처음 $55,867에 15%를 적용해 $\$55{,}867 \times 15\% = \$8{,}380.05$, 나머지 $4,133에 20.5%를 적용해 $\$4{,}133 \times 20.5\% = \$847.27$, 합계 $\$\$8{,}380.05 + \$847.27 = \$9{,}227.32$입니다. 주세(온타리오)의 경우: 처음 $51,446에 5.05%를 적용해 $\$51{,}446 \times 5.05\% = \$2{,}598.02$, 나머지 $8,554에 9.15%를 적용해 $\$8{,}554 \times 9.15\% = \$782.69$, 합계 $\$\$2{,}598.02 + \$782.69 = \$3{,}380.71$입니다. 따라서 총 세금은 약 $12,608.03이며, 실효세율은 약 21%입니다.

$$\text{Total Tax} = \$9{,}227.32 + \$3{,}380.71 = \$12{,}608.03$$