캐나다 소득세 계산기

계산 입력

연간 과세 소득 (CAD)

주 / 준주 온타리오주 브리티시컬럼비아주 앨버타주 퀘벡주 매니토바주 서스캐처원주 노바스코샤주 뉴브런즈윅주

결과

추정 총 소득세

$12,608.03

연방세 + 주세 (CAD)

연방세	$9,227.31
주세	$3,380.71
세후 소득	$47,391.97
실효세율	21.01%

이 계산기로 무엇을 할 수 있나요

이 도구는 2024년 과세연도 기준 캐나다 소득세를 추정해 줍니다. 연방세에 선택한 주(province) 또는 준주(territory)의 세금을 합산하는 방식이며, 캐나다에만 적용되고 2024년 한계세율 구간을 사용합니다. 캐나다는 한국과 세법 체계가 다르므로, 이 계산기는 캐나다 거주자(또는 캐나다에서 소득이 발생하는 분)를 위한 것임을 염두에 두세요. 계산은 과세 소득만을 기준으로 하며 기본 인적 공제(basic personal amount) 같은 세액공제, CPP/EI 보험료, RRSP 공제 등은 반영하지 않습니다. 따라서 실제 납부 세액은 각종 공제를 적용한 후 보통 이보다 줄어듭니다.

사용 방법

연간 과세 소득을 캐나다 달러(CAD) 단위로 입력하고, 거주하는 주 또는 준주를 선택하세요. 그러면 추정 연방세, 주세, 총 세금, 세후 소득, 실효세율이 즉시 표시됩니다.

계산 공식 풀이

캐나다는 누진(한계) 과세 방식을 사용합니다. 소득을 여러 구간으로 나누고, 각 구간마다 고유한 세율을 적용합니다. 계산기는 각 구간에 해당하는 소득 — \(\min(\text{소득}, \text{상한}) - \text{하한}\) — 을 구한 뒤 그 구간의 세율을 곱합니다. 이렇게 산출한 연방세 합계와 주세 합계를 더해 최종 세액을 구합니다.

$$\begin{gathered} \text{Total Tax} = \text{Federal Tax} + \text{Provincial Tax} \\[1.5em] \text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} \text{Tax} &= \sum_{i} \big(\min(I, u_i) - \ell_i\big)\cdot r_i \\ I &= \text{Income} \\ r_i &= \text{bracket rate (Federal and }\text{Province}\text{)} \end{aligned} \right. \end{gathered}$$

Total tax combines federal and provincial portions on the same income.

Progressive tax brackets: each slice of income is taxed at its own rate.

실제 계산 예시

온타리오주에서 $60,000을 번다고 가정해 봅시다. 연방세의 경우: 처음 $55,867에 15%를 적용해 \(\$55{,}867 \times 15\% = \$8{,}380.05\), 나머지 $4,133에 20.5%를 적용해 \(\$4{,}133 \times 20.5\% = \$847.27\), 합계 \(\$\$8{,}380.05 + \$847.27 = \$9{,}227.32\)입니다. 주세(온타리오)의 경우: 처음 $51,446에 5.05%를 적용해 \(\$51{,}446 \times 5.05\% = \$2{,}598.02\), 나머지 $8,554에 9.15%를 적용해 \(\$8{,}554 \times 9.15\% = \$782.69\), 합계 \(\$\$2{,}598.02 + \$782.69 = \$3{,}380.71\)입니다. 따라서 총 세금은 약 $12,608.03이며, 실효세율은 약 21%입니다.

$$\text{Total Tax} = \$9{,}227.32 + \$3{,}380.71 = \$12{,}608.03$$

How gross income splits into tax paid and after-tax income.

자주 묻는 질문

기본 인적 공제(basic personal amount)가 포함되나요? 아니요. 계산 과정을 명확하게 보여주기 위해 총 과세 소득에 그대로 세율을 적용합니다. 실제 납부 세액은 기본 인적 공제 같은 비환급성 세액공제로 줄어듭니다.

어느 연도의 과세 구간을 사용하나요? 2024년 연방세 및 주세 과세 구간을 사용합니다.

제 주가 목록에 없는 이유는 무엇인가요? 현재는 인구가 많은 주를 우선 지원하고 있습니다. 준주와 일부 규모가 작은 주는 추후 추가될 예정입니다.