Калькулятор подоходного налога в Канаде

Введите расчет

Годовой налогооблагаемый доход (CAD)

Провинция / территория Онтарио Британская Колумбия Альберта Квебек Манитоба Саскачеван Новая Шотландия Нью-Брансуик

Результатов

Ориентировочный общий подоходный налог

$12 608,03

Федеральный + провинциальный (CAD)

Федеральный налог	$9 227,31
Провинциальный налог	$3 380,71
Доход после налогов	$47 391,97
Эффективная налоговая ставка	21,01%

Что считает этот калькулятор

Инструмент оценивает подоходный налог в Канаде за 2024 налоговый год, объединяя федеральный налог с налогом той провинции или территории, которую вы выберете. Калькулятор работает только для Канады и использует предельные (маргинальные) налоговые ставки 2024 года. Обратите внимание: это инструмент для канадской налоговой системы — в России и других странах действуют свои правила и ставки. Расчёт строится исключительно на вашем налогооблагаемом доходе и не учитывает личные вычеты, налоговые кредиты (например, базовую необлагаемую сумму — basic personal amount), взносы CPP/EI или отчисления в RRSP. Поэтому реальный налог к уплате после применения кредитов обычно оказывается ниже.

Как пользоваться

Введите свой годовой налогооблагаемый доход в канадских долларах, выберите провинцию или территорию — и калькулятор мгновенно покажет ориентировочный федеральный налог, провинциальный налог, общую сумму налога, доход после налогообложения и эффективную налоговую ставку.

Как устроена формула

В Канаде действует прогрессивная (маргинальная) система налогообложения. Доход делится на диапазоны, и каждый из них облагается по своей ставке. Для каждого диапазона калькулятор берёт ту часть дохода, которая в него попадает — min(доход, верхняя граница) − нижняя граница — и умножает её на ставку этого диапазона. Затем складываются итоговые суммы федерального и провинциального налогов.

$$\begin{gathered} \text{Total Tax} = \text{Federal Tax} + \text{Provincial Tax} \\[1.5em] \text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} \text{Tax} &= \sum_{i} \big(\min(I, u_i) - \ell_i\big)\cdot r_i \\ I &= \text{Income} \\ r_i &= \text{bracket rate (Federal and }\text{Province}\text{)} \end{aligned} \right. \end{gathered}$$

Total tax combines federal and provincial portions on the same income.

Progressive tax brackets: each slice of income is taxed at its own rate.

Разбор на примере

Предположим, вы зарабатываете $60 000 в провинции Онтарио. На федеральном уровне: первые $55 867 облагаются по ставке 15% = $8 380,05, а оставшиеся $4 133 — по 20,5% = $847,27, итого $9 227,32. На уровне провинции (Онтарио): первые $51 446 по ставке 5,05% = $2 598,02, а оставшиеся $8 554 по 9,15% = $782,69, итого $3 380,71. Суммарный налог ≈ $12 608,03, то есть эффективная ставка около 21%.

$$\text{Federal} = 55\,867 \times 15\% + 4\,133 \times 20{,}5\% = 8\,380{,}05 + 847{,}27 = 9\,227{,}32$$$$\text{Ontario} = 51\,446 \times 5{,}05\% + 8\,554 \times 9{,}15\% = 2\,598{,}02 + 782{,}69 = 3\,380{,}71$$$$\text{Total Tax} = 9\,227{,}32 + 3\,380{,}71 = 12\,608{,}03$$

How gross income splits into tax paid and after-tax income.

Частые вопросы

Учитывается ли базовая необлагаемая сумма (basic personal amount)? Нет. Чтобы модель оставалась прозрачной, налогом облагается весь налогооблагаемый доход; реальная сумма к уплате уменьшается за счёт невозмещаемых налоговых кредитов, включая базовую необлагаемую сумму.

Ставки за какой год используются? Федеральные и провинциальные ставки 2024 года.

Почему в списке нет моей провинции? Инструмент охватывает наиболее населённые провинции; территории и несколько менее крупных провинций могут быть добавлены позже.