À quoi sert ce calculateur
Cet outil estime votre impôt sur le revenu au Canada pour l'année d'imposition 2024, en combinant l'impôt fédéral et l'impôt provincial ou territorial correspondant à la province que vous sélectionnez. Il concerne uniquement le Canada et s'appuie sur les tranches marginales d'imposition de 2024. L'estimation repose sur votre seul revenu imposable et ne tient pas compte des montants personnels, des crédits (comme le montant personnel de base), des cotisations au RPC/à l'assurance-emploi ni des déductions REER. Votre impôt réellement dû sera donc généralement plus faible une fois les crédits appliqués.
Comment l'utiliser
Saisissez votre revenu imposable annuel en dollars canadiens, choisissez votre province ou territoire, et le calculateur affiche instantanément votre impôt fédéral estimé, votre impôt provincial, l'impôt total, votre revenu après impôt et votre taux d'imposition effectif.
La formule expliquée
Le Canada applique un système d'imposition progressif (marginal). Le revenu est réparti en tranches, et chaque tranche est imposée à son propre taux. Pour chaque tranche, le calculateur prend la part de revenu qui s'y trouve — \(\min(\text{revenu}, \text{plafond}) - \text{seuil}\) — et la multiplie par le taux de la tranche. Le total fédéral et le total provincial sont ensuite additionnés.
$$\begin{gathered} \text{Total Tax} = \text{Federal Tax} + \text{Provincial Tax} \\[1.5em] \text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} \text{Tax} &= \sum_{i} \big(\min(I, u_i) - \ell_i\big)\cdot r_i \\ I &= \text{Income} \\ r_i &= \text{bracket rate (Federal and }\text{Province}\text{)} \end{aligned} \right. \end{gathered}$$
Exemple concret
Supposons que vous gagniez 60 000 $ en Ontario. Au fédéral : les premiers 55 867 $ sont imposés à 15 % = 8 380,05 $, et les 4 133 $ restants à 20,5 % = 847,27 $, soit 9 227,32 $. Au provincial (Ontario) : les premiers 51 446 $ à 5,05 % = 2 598,02 $, et les 8 554 $ restants à 9,15 % = 782,69 $, soit 3 380,71 $. Impôt combiné ≈ 12 608,03 $, pour un taux effectif d'environ 21 %.
$$\text{Fédéral} = 55\,867 \times 15\% + 4\,133 \times 20{,}5\% = 8\,380{,}05 + 847{,}27 = 9\,227{,}32\ \$$$$\$\text{Provincial} = 51\,446 \times 5{,}05\% + 8\,554 \times 9{,}15\% = 2\,598{,}02 + 782{,}69 = 3\,380{,}71\ \$$$$\$\text{Total} = 9\,227{,}32 + 3\,380{,}71 \approx 12\,608{,}03\ \$$$
FAQ
Le montant personnel de base est-il pris en compte ? Non. Pour garder le modèle transparent, l'outil impose le revenu imposable brut ; l'impôt réellement dû est réduit par des crédits non remboursables comme le montant personnel de base.
Quels barèmes sont utilisés ? Les barèmes fédéraux et provinciaux de 2024.
Pourquoi ma province n'apparaît-elle pas ? L'outil couvre les provinces les plus peuplées ; les territoires et quelques provinces plus petites pourront être ajoutés avec le temps.
