Qu'est-ce qu'un fonds d'amortissement ?
Un fonds d'amortissement (en anglais « sinking fund ») consiste à mettre de l'argent de côté à intervalles réguliers afin d'accumuler une somme précise à une date donnée. Les entreprises s'en servent pour rembourser une dette ou renouveler leur matériel ; les particuliers, eux, l'utilisent pour financer une voiture, un mariage ou un apport personnel. Ce calculateur vous indique exactement combien déposer à chaque période pour atteindre votre objectif, en tenant compte des intérêts que vos versements génèrent au fil du temps.
Comment l'utiliser
Saisissez le montant visé (la valeur future souhaitée), le taux d'intérêt annuel servi par votre épargne, le nombre d'années avant l'échéance et la fréquence de vos versements. Le calculateur affiche alors le dépôt à effectuer à chaque période, le total des versements et les intérêts perçus.
La formule expliquée
La formule du versement est :
$$PMT = VF \cdot \frac{r}{(1+r)^{n}-1}$$où VF représente la valeur future visée, r le taux d'intérêt par période (taux annuel ÷ nombre de périodes par an) et n le nombre total de versements (années × périodes par an). Le dénominateur correspond au facteur de capitalisation d'une annuité ordinaire ; diviser l'objectif par ce facteur permet d'isoler le versement constant qui, capitalisé, atteindra exactement ce montant.
Exemple concret
Imaginons que vous souhaitiez réunir 10 000 $ en 5 ans, avec un taux annuel de 6 % et des versements mensuels. On a alors \(r = 0{,}06 \div 12 = 0{,}005\) et \(n = 5 \times 12 = 60\).
$$PMT = 10\,000 \times \frac{0{,}005}{(1{,}005)^{60}-1} = \frac{50}{0{,}348850} \approx 143{,}33\ \$$$Sur 60 mois, vous versez environ 8 599,80 $, et les intérêts couvrent les quelque 1 400 $ restants.
Foire aux questions
Les versements sont-ils placés en début ou en fin de période ? Le calcul repose sur une annuité ordinaire (versements en fin de période), qui est la convention de référence.
Et si le taux d'intérêt est de 0 % ? Le calculateur divise simplement le montant visé par le nombre de versements.
Puis-je modifier la fréquence des dépôts ? Oui : vous pouvez choisir des versements mensuels, trimestriels, semestriels ou annuels.
