Quỹ tích lũy (sinking fund) là gì?
Quỹ tích lũy là khoản tiền bạn để dành theo lịch cố định nhằm gom đủ một số tiền cụ thể vào một thời điểm trong tương lai. Doanh nghiệp dùng quỹ tích lũy để trả dứt điểm các khoản nợ hoặc thay thế máy móc, thiết bị; còn cá nhân thì dùng nó để dành tiền mua xe, làm đám cưới hay tích cóp khoản trả trước mua nhà. Công cụ này cho bạn biết chính xác mỗi kỳ cần gửi bao nhiêu để đạt mục tiêu, đã tính cả phần lãi mà số tiền của bạn sinh ra trong suốt quá trình.
Cách sử dụng
Hãy nhập số tiền mục tiêu (giá trị tương lai bạn muốn đạt được), lãi suất hằng năm khoản tiết kiệm của bạn được hưởng, số năm cho tới khi đạt mục tiêu, và tần suất bạn gửi tiền. Công cụ sẽ trả về số tiền cần gửi mỗi kỳ, tổng số tiền bạn đã đóng góp, và phần lãi thu được.
Giải thích công thức
Công thức tính số tiền đóng định kỳ là $$PMT = FV \cdot \frac{r}{(1+r)^{n}-1}$$ trong đó \(FV\) là giá trị tương lai (mục tiêu), \(r\) là lãi suất mỗi kỳ (lãi suất năm ÷ số kỳ trong năm), và \(n\) là tổng số lần đóng (số năm × số kỳ trong năm). Mẫu số chính là hệ số giá trị tương lai của một niên kim thông thường; lấy mục tiêu chia cho hệ số này sẽ tách ra được khoản đóng cố định đủ để tăng trưởng tới đúng mục tiêu đó.
Ví dụ minh họa
Giả sử bạn muốn có 10.000 USD sau 5 năm, với lãi suất 6%/năm và gửi tiền hằng tháng. Khi đó \(r = 0{,}06 \div 12 = 0{,}005\) và \(n = 5 \times 12 = 60\). $$PMT = 10{.}000 \times \frac{0{,}005}{(1{,}005)^{60} - 1} = \frac{50}{0{,}348850} \approx 143{,}33 \text{ USD}$$ mỗi tháng. Sau 60 tháng, bạn đóng tổng cộng khoảng 8.599,80 USD, và phần lãi sẽ bù vào khoảng 1.400 USD còn lại.
Câu hỏi thường gặp
Công cụ giả định gửi tiền vào đầu kỳ hay cuối kỳ? Công cụ dùng mô hình niên kim thông thường (gửi tiền vào cuối mỗi kỳ), đây là quy ước phổ biến nhất.
Nếu lãi suất là 0% thì sao? Khi đó công cụ chỉ đơn giản lấy số tiền mục tiêu chia cho tổng số lần đóng.
Tôi có thể thay đổi tần suất gửi tiền không? Được — bạn có thể chọn gửi theo tháng, theo quý, nửa năm một lần hoặc hằng năm.
