이 계산기의 기능
이 도구는 미국 고용주가 운영하는 401(k) 퇴직연금 플랜에 적용됩니다. 401(k)는 미국 직장인이 가입하는 확정기여형(DC) 퇴직연금으로, 한국의 퇴직연금(DC형)이나 IRP와 비슷한 성격이지만 세제와 한도 규정은 다르므로 미국 플랜에 가입한 경우에 해당합니다. 이 계산기는 여러분이 선택한 납입 비율(%)을 실제 달러 금액으로 환산합니다 — 한 해 동안 적립하는 총액과 매 급여에서 빠져나가는 금액을 모두 보여 줍니다. 이 숫자를 알면 예산을 짜고, 고용주 매칭(matching) 혜택을 최대한 챙기며, IRS 연간 한도(2024년 기준 $23,000, 만 50세 이상은 추가 $7,500 캐치업) 안에서 관리하는 데 도움이 됩니다.
사용 방법
세전 연봉, 납입하고 싶은 급여 비율(%), 그리고 급여를 받는 주기를 입력하세요. 계산기는 연봉에 비율을 곱해 연간 납입액을 구한 다음, 한 해 급여 지급 횟수로 나누어 급여 1회당 공제 금액을 보여 줍니다.
계산 공식 설명
계산은 간단합니다: 연간 납입액 = 연봉 × (비율 ÷ 100). 급여 1회당 금액은 연간 납입액을 1년간 급여 지급 횟수로 나누면 됩니다 — 주급은 52회, 격주급은 26회, 월 2회 지급은 24회, 월급은 12회입니다.
$$\text{Annual} = \text{Salary} \times \frac{\text{Contribution \%}}{100}$$$$\text{Per Paycheck} = \frac{\text{Annual}}{\text{Paychecks/Year}}$$
계산 예시
연봉이 $60,000이고 6%를 납입하며 격주(연 26회)로 급여를 받는다고 가정해 봅시다. 연간 납입액 = \(\$60{,}000 \times 0.06 = \$3{,}600\). 급여 1회당 = \(\$3{,}600 \div 26 \approx \$138.46\). 만약 고용주가 6%까지 50%를 매칭해 준다면, 연간 약 $1,800의 추가 매칭 금액을 공짜로 받게 됩니다.
자주 묻는 질문
고용주 매칭 금액도 포함되나요? 아니요 — 본인이 직접 납입하는 금액만 보여 줍니다. 고용주 매칭은 여기에 추가로 얹어집니다.
납입금은 세전인가요? 전통적(Traditional) 401(k)의 경우 납입금은 세전으로 처리되어 과세 대상 소득을 줄여 줍니다. 로스(Roth) 401(k) 납입금은 세후입니다. 이 계산기는 세전 연봉과 선택한 비율을 사용하므로 두 경우 모두에 쓸 수 있습니다.
IRS 한도를 초과하면 어떻게 되나요? 연간 납입액이 한도를 넘으면, 총액이 상한선 이하가 되도록 비율을 낮추세요.
