このツールでできること
この計算ツールは、米国の企業型確定拠出年金「401(k)」を対象としたものです（日本でいう企業型DC・iDeCoに近い制度ですが、ルールは異なります）。指定した拠出率（％）を実際のドル金額に換算し、1年間に積み立てる総額と、給与1回ごとに天引きされる金額の両方を示します。これらの数字を把握しておくと、家計の見通しが立てやすくなり、会社のマッチング拠出を最大限受け取り、IRS（米国内国歳入庁）の年間上限額（2024年は23,000ドル、50歳以上はさらに7,500ドルのキャッチアップ拠出が可能）の範囲内に収めることができます。
使い方
税込みの年収、拠出したい給与の割合（％）、そして給与の支払い頻度を入力してください。計算ツールが年収に拠出率を掛けて年間の拠出額を算出し、それを年間の給与回数で割って、給与1回あたりの天引き額を表示します。
計算式の解説
計算はとてもシンプルです。
$$\text{年間拠出額} = \text{年収} \times \frac{\text{拠出率}\%}{100}$$給与1回あたりの金額を求めるには、年間拠出額を1年間の給与回数で割ります。
$$\text{給与1回あたり} = \frac{\text{年間拠出額}}{\text{年間の給与回数}}$$回数は支払い頻度によって異なり、週払いなら52回、隔週払いなら26回、月2回払いなら24回、月払いなら12回となります。
計算例
たとえば年収が60,000ドルで、拠出率を6％、隔週払い（年26回）に設定したとします。年間拠出額は \(60{,}000\text{ドル} \times 0.06 = 3{,}600\text{ドル}\)。給与1回あたりは \(3{,}600\text{ドル} \div 26 \approx 138.46\text{ドル}\) となります。さらに、勤務先が「6％まで50％マッチング」を行っている場合、年間で約1,800ドルが上乗せで受け取れる計算になります。
よくある質問
会社のマッチング拠出も含まれていますか？ いいえ。ここに表示されるのはあなた自身の拠出分のみです。会社のマッチング拠出はこれに上乗せされます。
拠出は税引き前ですか？ 従来型（トラディショナル）の401(k)では、拠出は税引き前で行われ、課税所得を減らせます。一方、Roth（ロス）401(k)の拠出は税引き後です。この計算ツールは税込み年収と指定した拠出率を使うため、どちらのタイプにも対応できます。
IRSの上限を超えてしまったら？ 年間拠出額が上限を超える場合は、拠出率を下げて合計が上限以下に収まるよう調整してください。
