À quoi sert ce calculateur
Une déduction fiscale réduit votre revenu imposable, et non directement le montant de votre impôt. Une déduction de 1 000 $ ne vous fait donc pas économiser 1 000 $ d'impôt : elle vous fait gagner 1 000 $ multipliés par votre taux marginal d'imposition (le taux qui s'applique à la dernière tranche de vos revenus). Ce calculateur révèle la valeur réelle, en argent comptant, de n'importe quelle déduction, afin que vous puissiez décider en connaissance de cause pour vos dons à des œuvres, vos cotisations retraite, vos intérêts d'emprunt immobilier ou vos frais professionnels. Remarque : l'outil raisonne en dollars et selon une logique anglo-saxonne (déductions et taux marginal de type États-Unis). Le principe reste valable partout, mais en France le barème progressif de l'impôt sur le revenu et les règles de déduction diffèrent.
Comment l'utiliser
Saisissez le montant de la déduction en dollars, puis votre taux marginal d'imposition en pourcentage. L'outil affiche l'impôt économisé, rappelle le montant de la déduction et calcule votre coût net réel (ce que la dépense déductible vous coûte une fois l'avantage fiscal pris en compte).
La formule en clair
Tout repose sur une relation simple :
$$\text{Impôt économisé} = \text{Déduction} \times \text{Taux marginal}$$Lorsque vous engagez une dépense entièrement déductible, l'État la finance en partie, à hauteur de votre taux marginal. Ce qui reste à votre charge, soit le coût net :
$$\text{Coût net} = \text{Déduction} - \text{Impôt économisé}$$correspond à ce que vous payez vraiment.
Exemple chiffré
Imaginons que vous versiez 10 000 $ sur un compte retraite déductible, avec un taux marginal d'imposition de 24 %. L'impôt économisé s'élève à \(10\,000\ \$ \times 0{,}24 = \mathbf{2\,400\ \$}\). Votre coût net est donc de \(10\,000\ \$ - 2\,400\ \$ = \mathbf{7\,600\ \$}\). Autrement dit, ce versement de 10 000 $ ne vous coûte en réalité que 7 600 $ après impôt.
Questions fréquentes
Taux marginal ou taux moyen : lequel utiliser ? Utilisez votre taux marginal. Les déductions s'imputent en partant du haut de vos revenus ; elles sont donc valorisées au taux qui frappe vos revenus les plus imposés.
Pourquoi une déduction ne vaut-elle pas son montant total ? Parce qu'elle diminue le revenu imposable, et non l'impôt dû. Un crédit d'impôt réduit l'impôt euro pour euro (ou dollar pour dollar) ; une déduction, elle, n'en économise qu'un pourcentage.
L'économie peut-elle me faire changer de tranche ? Une déduction importante peut chevaucher deux tranches : dans ce cas, l'économie combinée est légèrement inférieure à votre taux le plus élevé. Pour rester simple et lisible, cet outil applique un seul taux marginal.
