Калькулятор квартальных налоговых платежей в США (Form 1040-ES)

Введите расчет

Ожидаемый годовой налог ($)

Уже удержанный / уплаченный налог ($)

Возвратные вычеты ($)

Результатов

Примерный квартальный платёж

$3 000

к уплате в каждый из 4 сроков IRS

Ожидаемый годовой налог	$20 000
Минус удержания / платежи	$8 000
Минус возвратные вычеты	$0
Чистый годовой налог к уплате авансами	$12 000

Что такое калькулятор квартальных налоговых платежей?

Этот инструмент относится к федеральным налогам США (форма IRS 1040-ES). Он рассчитывает четыре равных квартальных платежа, которые нужно перечислять в Налоговую службу США (IRS), если у вас есть доход, с которого налог не удерживается автоматически, — например, от самозанятости, фриланса, инвестиций, аренды или собственного бизнеса. Обратите внимание: в России и других странах действуют свои правила уплаты авансовых налогов, поэтому этот калькулятор полезен прежде всего тем, кто платит налоги в США. Все цифры — приблизительная оценка на текущий налоговый год и не заменяют консультацию профессионального налогового специалиста.

Как пользоваться калькулятором

Укажите общую сумму налога, которую вы рассчитываете заплатить за весь год, сумму, которая уже удержана или уплачена (с зарплаты по форме W-2, предыдущими авансовыми платежами и т. д.), а также любые возвратные налоговые вычеты (refundable credits), на которые вы рассчитываете. Калькулятор вычтет удержания и вычеты из ожидаемого налога, а оставшуюся сумму разделит на четыре — это и будет платёж к каждому из сроков IRS.

Как работает формула

Математика проста, но важны исходные данные:

$$\text{Чистый налог к уплате} = \text{Ожидаемый годовой налог} - \text{Удержания} - \text{Вычеты}$$ затем $$\text{Квартальный платёж} = \frac{\text{Чистый налог к уплате}}{4}$$ Если удержаний и вычетов уже достаточно, чтобы покрыть налог, чистая сумма равна нулю и авансовые платежи не требуются.

Реклама

Вычтите удержания и налоговые вычеты из ожидаемого годового налога, затем разделите остаток на четыре.

Разбор на примере

Допустим, вы рассчитываете заплатить $20 000 федерального налога, с вашей зарплаты по форме W-2 удерживают $8 000, а дополнительных вычетов нет. Чистый налог к уплате \(= \$20\,000 - \$8\,000 = \$12\,000\). Делим на четыре — и каждый квартальный платёж составит $3 000.

IRS ожидает четыре расчётных платежа, распределённых в течение налогового года.

Частые вопросы

Когда нужно вносить платежи? Как правило, до 15 апреля, 15 июня, 15 сентября и 15 января следующего года. Если дата выпадает на выходной или праздник, срок смещается.

Обязан ли я платить авансовый налог? Обычно — да, если вы рассчитываете задолжать не менее $1 000 после учёта удержаний и вычетов. Проверьте правила «безопасной гавани» (safe harbor) IRS: 90% налога за текущий год либо 100%/110% налога за прошлый год.

Что считается удержанием? Федеральный подоходный налог, удержанный с зарплаты, пенсии или других выплат, плюс уже сделанные вами авансовые платежи.