這個計算器能做什麼
這是一款純複利的財務試算工具，計算邏輯放諸四海皆準，不受國別限制。只要你輸入已知的未來金額（到期總額）、年利率、年數，以及利息多久複利一次，它就會告訴你今天需要投入多少本金，也就是「現值」，才能在未來累積到目標金額。由於各家銀行對小數進位與尾差的處理規則不盡相同，這裡算出的結果屬於理論值，僅供規劃參考。
使用方式
先填入你想達成的未來金額、以百分比表示的年利率，以及已經過的年數（可輸入小數）。接著選擇利率類型：名目利率會依照你所選的計息頻率進行週期性複利；有效利率則直接把利率視為「實質年利率」，不受計息頻率影響。最後選定計息頻率——每年、每半年、每季、每月或每日——這個設定只會在名目利率模式下發揮作用。
公式說明
採用名目利率時，本金在每個計息週期會以 \(1 + r/k\) 的倍數成長，總共經歷 \(n \times k\) 個週期，因此現值就是未來金額除以這個成長倍數：
$$PV = \dfrac{FV}{\left(1 + \frac{r}{k}\right)^{n\,k}}$$其中 \(r\) 為以小數表示的年利率（5% 寫成 0.05），\(k\) 為每年的計息次數。若採用有效年利率 \(R\)，成長倍數則單純為 \((1 + R)^n\)，故
$$PV = \dfrac{FV}{(1 + R)^{n}}$$
實例試算
假設你希望在 10 年後擁有 120,000，年名目利率為 5%，且每年複利一次（\(k = 1\)）。成長倍數為 \((1.05)^{10} = 1.628895\)，因此
$$PV = \frac{120{,}000}{1.628895} \approx 73{,}669.27$$若改為每月複利（\(k = 12\)），倍數變為 \(\left(1 + \frac{0.05}{12}\right)^{120} = 1.647009\)，現值約為 72,859.55——略低一些，因為複利越頻繁，資金累積得越快。
常見問題
名目利率與有效利率有什麼差別？名目利率雖以年為單位標示，卻是按每個週期套用（因此計息頻率會影響結果）；有效利率則已經把整年的複利效果反映在內，每年只套用一次。
利率可以是 0 嗎？可以。當利率為 0% 時，成長倍數等於 1，因此本金會與未來金額相等。
為什麼計息越頻繁，所需本金反而越少？計息次數越多，資金成長得越快，所以你只需要在一開始投入較少的金額，就能達到相同的目標。
