什麼是平均每日餘額法？
平均每日餘額法（Average Daily Balance，簡稱 ADB）是信用卡發卡機構計算利息時最常用的方式。發卡機構不會只看某一個時間點的欠款金額，而是逐日記錄整個帳單週期內的每日餘額，把這些餘額全部加總後，再除以週期天數，得出平均值，最後依這個平均餘額計算利息。本計算器可協助你估算 ADB 以及由此產生的循環利息。提醒：此方式為美國信用卡常見做法，台灣各發卡銀行的循環信用利息計算方式可能略有差異，實際金額仍以銀行帳單為準。
如何使用本計算器
請先輸入本期的期初餘額、帳單週期天數（通常為 28～31 天），以及信用卡的年利率（APR）。若你在週期中有新增刷卡或還款，請一併填入金額與入帳當天的日序，計算器便能正確調整每日餘額。系統會逐日推算餘額、求出平均值，再乘以每日利率，顯示你的預估利息。
公式說明
首先，每日利率（DPR）等於年利率除以 365。平均每日餘額則是把每一天的期末餘額加總後，再除以總天數。利息（循環利息）＝ 平均每日餘額 × 每日利率 × 天數。
$$\text{Finance Charge} = \text{ADB} \times \frac{\text{APR}/100}{365} \times \text{Days}$$ $$\text{where}\quad \text{ADB} = \frac{1}{\text{Days}} \sum_{d=1}^{\text{Days}} B_d$$舉例來說：若 30 天內維持 1,000 美元的固定餘額、年利率為 18%，則 DPR ＝ \(0.18 \div 365 = 0.000493\)，ADB ＝ 1,000 美元，利息 ＝ \(1{,}000 \times 0.000493 \times 30 \approx 14.79\) 美元。
關鍵術語定義
了解信用卡利息如何計算始於一些核心術語。大多數美國卡發行商使用平均每日餘額法，因此這些定義描述該方法。
- 平均每日餘額 (ADB)： 計費週期內每一天帳戶餘額合計，除以週期內的天數。它根據餘額保留在帳戶上的時間長短對其進行加權，因此在週期早期付款比在週期晚期付款更能降低平均每日餘額。
- 日利率 (DPR)： 每天應用於餘額的利率。其等於年利率 (APR) 除以一年中的天數，通常為 \(\text{DPR} = \text{APR} / 365\)。例如，18% 年利率的日利率約為 \(0.18/365 = 0.0004932\)，或約每天 0.0493%。
- 年利率 (APR)： 以百分比表示的年度借款成本。對於購買，它是一個名義利率，會按比例計算為日利率；不包括有效年利率 (APY) 反映的複利效應。
- 計費週期： 反覆出現的時期 — 通常為 28 至 31 天 — 在發行帳單前記錄交易。週期內的天數是平均每日餘額計算中的除數，也是融資費用計算中的乘數。
- 融資費用： 為該週期評估的利息金額（美元）。使用平均每日餘額法時，它等於 \(\text{ADB} \times \text{DPR} \times \text{Days}\)。
- 寬限期： 無息窗口 — 通常至少 21 天 — 介於帳單結帳日期和付款到期日期之間。如果您在到期日期前支付全額帳單餘額，則對新購買不會評估融資費用；攜帶餘額通常會喪失寬限期，直到帳戶全額支付為止。
- 記帳日期： 交易（費用或付款）實際記錄到您帳戶的日期。記帳日期 — 而不是交易日期 — 決定哪些每日餘額發生變化，因此晚一天記帳的付款會相應影響平均每日餘額。
常見問題
在週期中段提前還款能省利息嗎？可以。越早入帳的還款，能降低越多天的每日餘額，平均餘額隨之下降，利息自然減少。
為什麼要把年利率除以 365？因為每日利率是把整年的利率平均分攤到每一天。部分發卡機構採用 360 天計算，本工具則以 365 天為準。
結果準確嗎？這是相當接近的估算值。實際費用仍取決於發卡機構採用的精確計算方式、免息期（寬限期）與複利規則。
