平均日次残高（ADB）方式とは？
平均日次残高（Average Daily Balance／ADB）方式は、米国をはじめとするクレジットカード会社が利息を計算する際にもっとも広く使われている方法です。ある一時点の残高に対して利息をかけるのではなく、請求サイクルの「毎日の残高」をすべて記録し、それらを合計したうえで日数で割り、その平均額に対して利息を計算します。この計算ツールでは、平均日次残高と、そこから算出される利息（ファイナンスチャージ）の概算を求めることができます。なお、日本のリボ払いやキャッシング利息は計算方法やルールが異なる場合があるため、あくまで米国式クレジットカードを前提としたツールとしてご利用ください。
このツールの使い方
まず、サイクル開始時点の残高（ビギニングバランス）、請求サイクルの日数（通常28〜31日）、そしてカードのAPR（年率）を入力します。サイクル中に新たな利用や支払いがあった場合は、その金額と、計上された日（何日目か）を入力してください。これにより、各日の残高が正確に反映されます。ツールは1日ごとの残高を組み立てて平均を取り、それに1日あたりの利率（日次レート）を掛け合わせて、概算利息を表示します。
計算式の解説
まず、日次利率（DPR）はAPRを365で割った値です。平均日次残高は、各日の終了時残高をすべて合計し、日数で割って求めます。ファイナンスチャージ（利息）は次の式で計算されます。
$$\text{Finance Charge} = \text{ADB} \times \frac{\text{APR}/100}{365} \times \text{Days}$$ここで、
$$\text{ADB} = \frac{1}{\text{Days}} \sum_{d=1}^{\text{Days}} B_d$$たとえば、年率（APR）18%で、30日間ずっと残高が$1,000のままだった場合：
$$\text{DPR} = 0.18 \div 365 = 0.000493$$$$\text{ADB} = \$1{,}000$$$$\text{利息} = 1{,}000 \times 0.000493 \times 30 \approx \$14.79$$となります。
主要用語の定義
クレジットカードの利息がどのように計算されるかを理解するには、いくつかの基本的な用語から始まります。ほとんどの米国のカード発行会社は平均日次残高法を使用しているため、これらの定義はそのアプローチについて説明しています。
- 平均日次残高（ADB）：請求サイクル中の毎日の終わりのアカウント残高の合計を、サイクル内の日数で割ったもの。各残高がアカウントに留まった期間の長さで重み付けするため、サイクルの早い時期に行われた支払いは、遅い時期に行われた同じ支払いよりもADBをより低くします。
- 日次周期金利（DPR）：毎日の残高に適用される利率。APRを年間の日数で割ったもので、通常は\(\text{DPR} = \text{APR} / 365\)です。例えば、18％のAPRはおよそ\(0.18/365 = 0.0004932\)、つまり1日あたり約0.0493％のDPRになります。
- 年率（APR）：借入の年間コストをパーセンテージで表したもの。購入の場合、日次金利に分割される公称金利であり、実効年利率（APY）が反映する複利効果は含まれません。
- 請求サイクル：通常28～31日間の反復期間。取引が記録された後、明細書が発行されます。サイクル内の日数はADB計算の除数であり、金融手数料の乗数です。
- 金融手数料：サイクルに対して評価される利息のドル金額。平均日次残高法では\(\text{ADB} \times \text{DPR} \times \text{Days}\)に等しくなります。
- 猶予期間：通常少なくとも21日間の無利息ウィンドウ。明細書の締め日から支払い期限日までの間。支払い期限日までに全額明細書残高を支払う場合、新規購入に対して金融手数料は評価されません。残高を保有している場合は通常、アカウントが全額支払われるまで猶予期間が失われます。
- 転記日：取引（チャージまたは支払い）が実際にアカウントに記録される日付。転記日（取引日ではなく）は、どの日次残高が変わるかを決定するため、1日後に転記される支払いはそれに応じてADBに影響します。
よくある質問（FAQ）
サイクルの途中で支払うと利息は減りますか？ はい、減ります。サイクルの早い段階で支払いを計上すれば、より多くの日の残高が下がるため、平均が下がり、結果として利息も少なくなります。
なぜAPRを365で割るのですか？ 日次利率は、年率を1日ずつに割り振った値だからです。一部のカード会社は360日で計算しますが、このツールでは365日を採用しています。
この結果は正確ですか？ あくまで近似値です。実際の請求額は、カード会社ごとの計算方法、グレースピリオド（無利息期間）、複利のルールなどによって異なります。
