ما الذي تقوم به هذه الحاسبة
تنطبق على الولايات المتحدة (السنة الضريبية 2026). تساعدك حاسبة اقتطاع الضريبة من الراتب على تقدير مقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يُفترض اقتطاعها من كل راتب تتقاضاه، وهي أشبه بنسخة مبسّطة من مقدّر نموذج W-4 الصادر عن مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). تعمل الحاسبة على احتساب دخلك السنوي، ثم تطرح منه الخصم القياسي، وتطبّق الشرائح الضريبية الفيدرالية لعام 2026، وأخيرًا توزّع الضريبة السنوية الناتجة على عدد فترات صرف الراتب لديك. لا تشمل الحاسبة اشتراكات الضمان الاجتماعي أو ميديكير (ضرائب FICA)، ولا الضرائب على مستوى الولاية أو الضرائب المحلية.
ملاحظة: هذه أداة خاصة بالنظام الضريبي الأمريكي؛ إذا كنت تعمل في دولة أخرى فقد تختلف القواعد كليًا، إذ تعتمد كثير من الدول العربية نظامًا ضريبيًا مختلفًا أو لا تفرض ضريبة دخل على الأفراد.
طريقة الاستخدام
أدخِل إجمالي راتبك عن فترة صرف واحدة، ثم اختر دورية الصرف (أسبوعية، أو كل أسبوعين، أو نصف شهرية، أو شهرية)، وحدّد حالتك الضريبية عند التقديم. أضِف أي خصومات قبل الضريبة لكل راتب (مثل اشتراكات خطة التقاعد 401(k) أو أقساط التأمين الصحي)، إضافةً إلى أي اقتطاع إضافي طلبته في الخطوة 4(c) من نموذج W-4 الخاص بك. تعرض لك الأداة تقدير الاقتطاع الفيدرالي لكل راتب، مع تفصيل لدخلك السنوي ومعدّل الضريبة الفعلي.
شرح المعادلة
نحسب أولًا الدخل الخاضع للضريبة على أساس سنوي وفق الصيغة:
$$W = \frac{\operatorname{Tax}(T)}{f} + \text{Extra}$$ $$\text{where}\quad \left\{ \begin{aligned} f &= \text{Pay Frequency} \\ T &= \max\!\big(0,\; (\text{Gross Pay} - \text{Pre-Tax})\cdot f - 16100\big) \end{aligned} \right.$$(الإجمالي − الخصومات قبل الضريبة) × عدد فترات الصرف − الخصم القياسي. ويبلغ الخصم القياسي لعام 2026 مبلغ 16,100 دولار (للأعزب)، و32,200 دولار (للمتزوجين المقدِّمين بإقرار مشترك)، و24,150 دولار (لرب الأسرة). بعدها نطبّق الشرائح التصاعدية لعام 2026 (من 10% إلى 37%) لاستخراج الضريبة السنوية، ثم نقسمها على عدد فترات الصرف ونضيف إليها أي اقتطاع إضافي.
مثال تطبيقي
لنفترض أنك تتقاضى 2,000 دولار كل أسبوعين (26 فترة صرف)، وحالتك "أعزب"، دون أي خصومات قبل الضريبة أو اقتطاع إضافي. يكون الإجمالي السنوي = 52,000 دولار. والدخل الخاضع للضريبة = \(52{,}000 - 16{,}100 = 35{,}900\) دولار. الضريبة = \(10\% \text{ من } 12{,}400\) دولار (1,240 دولارًا) + \(12\% \text{ من } 23{,}500\) دولار (2,820 دولارًا) = 4,060 دولارًا. ويكون الاقتطاع لكل راتب = \(4{,}060 \div 26 \approx 156.15\) 156.15 دولارًا.
الأسئلة الشائعة
هل يشمل ذلك الضمان الاجتماعي وميديكير؟ لا. فضرائب FICA (بنسبة 7.65%) وضرائب الولاية تُحتسب بشكل منفصل؛ وهذه الأداة تقدّر اقتطاع ضريبة الدخل الفيدرالية فقط.
هل النتيجة دقيقة تمامًا؟ إنها تقدير تقريبي. أما الاقتطاع الفعلي بطريقة النسبة المئوية لدى مصلحة الضرائب فيعتمد على جداول الأجور المعدّلة وتفاصيل نموذج W-4. استخدمها للتخطيط لا لتقديم الإقرار الضريبي.
كيف أخفّض الاقتطاع من راتبي؟ زِد الخصومات قبل الضريبة، أو عدّل عدد المعالين والخصومات في نموذج W-4 الخاص بك. أما إضافة اقتطاع إضافي فترفع المبلغ المقتطع.
