この計算ツールでできること
対象：日本の制度。このツールは、毎月一定額を積み立てつつ、年に2回（夏・冬のボーナス時期）にまとまった金額を上乗せする、日本でおなじみの定額積立・定期預金プランをシミュレーションします。利息は複利計算のたびに付与され、その期末に課税されます。金額はすべて「万円」単位で入力します。初期値の税率20.315%は、2013年1月以降に日本で適用されている利子の源泉徴収税率です（復興特別所得税を含む所得税15.315%＋住民税5%）。海外の方は税率を任意の値に変更し、金額をご自身の通貨として読み替えてご利用ください。
使い方
年利率、積立期間（年）、毎月の積立額、ボーナス月の上乗せ額、すでにある元金、そして複利の頻度（毎月・半年・1年）を入力します。さらに、積立金をその期から利息計算に含めるか（期首扱い）含めないか（期末扱い）、利息を複利ごとに課税するか非課税にするかを選びます。ツールは月単位でシミュレーションを行い、満期の元利合計、積立元金の合計、税引後の利息、税額の合計、そして各期ごとの明細表を表示します。
計算式の解説
このモデルでは、すでにある元金を起点に円建ての残高 \(B\) を追っていきます。毎月、その月の積立額を加算し、ボーナス開始月と、そこから6か月ごとの月にはボーナス上乗せ額を加えます。\(k\) か月ごとの各期末には、利息を $$i_{period} = B \times \frac{r \times k}{12}$$ で計算し、円未満を端数処理（切り捨て・四捨五入・切り上げ）したうえで、\(\lfloor i_{period} \times t \rfloor\) の税額を差し引き、税引後の利息を残高に加算します。各期ごとに端数処理を行うため、ひとつの将来価値公式で一括計算した結果とはわずかに差が出ることがあります。実際の値としてはこのシミュレーションを基準としてください。
計算例
年利3%、期間1年、毎月10万円（10万円）、ボーナス40万円、ボーナス開始月6月、1年複利、期首扱い、税率20.315%とします。積立元金は \(12 \times 100{,}000 + 2 \times 400{,}000 = 2{,}000{,}000\) 円。期は12か月目に締まり、元本は2,000,000円。利息（税引前）＝ $$2{,}000{,}000 \times 0.03 = 60{,}000 \text{ 円}$$ 税額＝ $$\lfloor 60{,}000 \times 0.20315 \rfloor = 12{,}189 \text{ 円}$$ 税引後＝ 47,811円。満期額＝ 2,047,811円となります。
よくある質問
なぜ20.315%なのですか？ 2013年以降、日本で利子所得にかかる標準的な源泉徴収税率だからです。海外や非課税口座の場合は、この欄を任意の値に書き換えてください。
期首扱いと期末扱いの違いは？ その期に積み立てた分を、その期の利息計算に含めるかどうかだけが変わります。「期首」はその期の初めに預け入れたものとして扱い、「期末」は期の終わりに預け入れたものとして扱います。
実際の銀行の結果と一致しますか？ 端数処理の方法は金融機関によって異なるため、あくまで目安としてご利用ください。お取引先の銀行の数字とはわずかに異なる場合があります。
