Qué hace esta calculadora
Jurisdicción: Japón. Esta herramienta simula un plan de ahorro periódico o depósito a plazo al estilo japonés: ingresas una cantidad fija todos los meses, añades una aportación mayor dos veces al año (la tradicional paga extra de verano e invierno) y los intereses se abonan y se gravan al cierre de cada periodo de capitalización. Las cantidades se introducen en unidades de 10.000 (man-en); el tipo impositivo por defecto del 20,315% es la retención japonesa sobre intereses vigente desde enero de 2013 (15,315% de IRPF, que incluye el Impuesto Especial Extraordinario para la Reconstrucción, más un 5% de impuesto de residencia). Si no resides en Japón, basta con cambiar el tipo impositivo e interpretar las cifras en tu propia moneda.
Cómo usarla
Introduce el tipo de interés anual, el plazo de ahorro en años, tu aportación mensual, el extra de los meses de bonus, el capital inicial existente y elige con qué frecuencia se capitalizan los intereses (mensual, semestral o anual). Indica si las aportaciones generan intereses en el mismo periodo en que se ingresan (inicio) o no (fin), y si los intereses tributan cada periodo o están exentos. La calculadora ejecuta una simulación mes a mes y muestra el total al vencimiento, el capital total aportado, los intereses netos de impuestos, el impuesto total y una tabla periodo a periodo.
La fórmula explicada
El modelo sigue un saldo en yenes B que parte de tu capital inicial existente. Cada mes suma tu aportación mensual, más el bonus cada vez que el mes coincide con el mes de inicio del bonus y a partir de ahí cada 6 meses. Al cierre de cada periodo de k meses calcula el interés como \(i_{period} = B \times \dfrac{r \times k}{12}\), lo redondea a yenes enteros (truncar, redondear o redondear al alza), retiene un impuesto de \(\lfloor i_{period} \times t \rfloor\) y suma el interés neto de vuelta al saldo. Como el redondeo se aplica en cada periodo, los resultados pueden variar ligeramente respecto a una única fórmula cerrada de valor futuro: la simulación es la referencia válida.
$$i_{period} = B \times \frac{r \times k}{12}, \quad net = i_{period} - \lfloor i_{period} \times t \rfloor$$
Ejemplo práctico
Tipo 3%, 1 año, 10 man-en mensuales (100.000 yenes), bonus de 40 man-en, mes de inicio del bonus 6, capitalización anual, intereses al inicio del periodo, gravados al 20,315%. Aportaciones = \(12 \times 100.000 + 2 \times 400.000 = 2.000.000\) de yenes. Un periodo cierra en el mes 12 con una base de 2.000.000. Interés bruto:
$$2.000.000 \times 0{,}03 = 60.000 \text{ yenes}$$impuesto:
$$\lfloor 60.000 \times 0{,}20315 \rfloor = 12.189$$neto = 47.811. Total al vencimiento = 2.047.811 yenes.
Preguntas frecuentes
¿Por qué 20,315%? Es la retención estándar de Japón sobre los rendimientos de intereses desde 2013. Modifica el campo para otros países o para cuentas con ventajas fiscales.
¿Qué cambia entre el cómputo al inicio y al fin? Solo si las aportaciones del periodo en curso generan intereses en ese mismo periodo: «inicio» las trata como ingresadas al comienzo del periodo y «fin» como ingresadas al término del periodo.
¿Coinciden los resultados con los del banco real? Las reglas de redondeo varían según la entidad, así que tómalo como una estimación; la cifra de tu banco puede diferir ligeramente.
