Что считает этот калькулятор
Юрисдикция: Япония. Инструмент моделирует японскую схему накопительного или срочного вклада: вы вносите фиксированную сумму каждый месяц, дважды в год делаете увеличенный взнос (по японской традиции — летний и зимний «бонус»), а проценты начисляются и облагаются налогом в конце каждого расчётного периода. Суммы вводятся в единицах по 10 000 иен (ман-эн); ставка налога по умолчанию 20,315% — это японский налог, удерживаемый с процентного дохода с января 2013 года (15,315% подоходного налога с учётом специального восстановительного налога плюс 5% муниципального налога). Если вы не из Японии, просто измените ставку налога и читайте суммы как вашу собственную валюту.
Как пользоваться
Укажите годовую процентную ставку, срок накопления в годах, ежемесячный взнос, размер бонусной доплаты, уже имеющуюся сумму вклада и выберите периодичность капитализации (ежемесячно, раз в полгода или раз в год). Затем выберите, начисляются ли проценты на взносы в том же периоде, когда они внесены (начало периода) или нет (конец периода), а также облагаются ли проценты налогом каждый период или вклад освобождён от налога. Калькулятор проводит помесячную симуляцию и показывает итоговую сумму к погашению, суммарные взносы, проценты после налога, общий удержанный налог и подробную таблицу по периодам.
Как работает формула
Модель отслеживает баланс \(B\) в иенах, начиная с вашей текущей суммы вклада. Каждый месяц к нему прибавляется ваш ежемесячный взнос, а также бонус — в тот месяц, который совпадает с месяцем начала бонусов, и далее каждые 6 месяцев. В конце каждого периода длиной \(k\) месяцев проценты рассчитываются как
$$i_{period} = B \times \frac{r \times k}{12}$$округляются до целых иен (отбрасывание, округление или округление вверх), удерживается налог в размере floor(проценты × ставка налога), и чистый процент добавляется обратно к балансу:
$$net = i_{period} - \lfloor i_{period} \times t \rfloor$$Поскольку округление происходит в каждом периоде, результат может немного отличаться от единой формулы будущей стоимости — приоритет за помесячной симуляцией.
Разбор примера
Ставка 3%, срок 1 год, ежемесячный взнос 10 ман-эн (100 000 иен), бонус 40 ман-эн, месяц начала бонусов — 6-й, годовая капитализация, начисление в начале периода, налог 20,315%. Взносы = \(12 \times 100\,000 + 2 \times 400\,000 = 2\,000\,000\) иен. Единственный период закрывается на 12-м месяце с базой 2 000 000. Валовой процент =
$$2\,000\,000 \times 0{,}03 = 60\,000 \text{ иен}$$налог =
$$\lfloor 60\,000 \times 0{,}20315 \rfloor = 12\,189$$чистый процент = 47 811. Сумма к погашению = 2 047 811 иен.
Частые вопросы
Почему именно 20,315%? Это стандартная ставка налога, удерживаемого в Японии с процентного дохода с 2013 года. Для других стран или льготных счетов измените значение в поле.
Что меняет выбор «начало» или «конец» периода? Только то, начисляются ли проценты на взносы текущего периода в этом же периоде: «начало» считает их внесёнными в начале периода, «конец» — в конце.
Совпадёт ли результат с расчётом реального банка? Правила округления у разных банков различаются, поэтому считайте результат ориентировочным — цифра вашего банка может немного отличаться.
