Что считает этот калькулятор
Инструмент моделирует накопительный вклад с фиксированными регулярными взносами и построен по правилам японских банков: налог на проценты удерживается при каждой капитализации, а не один раз в конце срока. Ставка налога по умолчанию — японские 20,315% (подоходный налог 15,315% с учётом специального восстановительного сбора, действующего с 2013 года, плюс 5% муниципального налога). Поле налога можно редактировать, поэтому пользователи за пределами Японии могут указать свою ставку или поставить 0. В России правила налогообложения процентов по вкладам иные, поэтому при расчёте для российских реалий ставку лучше задать самостоятельно. Суммы вводятся в «единицах по десять тысяч» — это отражает японскую систему ман-иен (1 единица = 10 000 в вашей валюте).
Как пользоваться
Укажите годовую процентную ставку, срок накопления в годах, ежемесячный взнос и стартовую сумму (если она есть). Выберите способ капитализации (ежемесячно, раз в полгода или раз в год), а также то, начинают ли новые взносы периода приносить проценты сразу («начало периода») или нет («конец периода»), режим налогообложения и правило округления сумм в иенах. В результате вы увидите итоговую сумму на конец срока и подробный график по периодам: взносы, проценты до налога, налог, чистые проценты и накопленный остаток.
Как работает формула
Число месяцев между капитализациями обозначим как \(m\) (1, 6 или 12). Ставка за период составляет $$r_p = \text{годовая ставка} \times \frac{m}{12}.$$ В каждом периоде база для начисления процентов — это начальный остаток плюс взносы текущего периода (при выборе «начало периода») либо только начальный остаток (при «конце периода»). Проценты до налога = база × \(r_p\), эта величина округляется; налог = округление(проценты × ставка налога); чистые проценты = проценты − налог. Поскольку округление применяется в каждом периоде, итоговые суммы складываются из уже округлённых значений.
$$\text{Net}_p = \text{round}(B_p \times r_p) - \text{round}(\text{round}(B_p \times r_p)\times t)$$
Пример расчёта
Ставка 3%, срок 2 года, взнос 10 единиц в месяц (100 000), стартовая сумма 40 единиц (400 000), капитализация раз в полгода, начисление в начале периода, налог 20,315%, округление вниз. За 4 периода итоговая сумма составит около 2 892 049, общая сумма взносов — 2 800 000, проценты до налога — 115 515, налог — 23 466, а чистые проценты — 92 049.
Частые вопросы
Почему налог удерживается каждый период? Некоторые накопительные продукты удерживают налог при каждом начислении процентов — это уменьшает базу для дальнейшей капитализации по сравнению со схемой, где налог берут только в конце срока.
Почему цифры моего банка отличаются? Правила округления у разных организаций разные. Выберите округление вниз, до ближайшего или вверх, чтобы подстроиться под ваш банк; все результаты носят оценочный характер.
Можно ли рассчитать без налога? Да — выберите режим «без налога» или укажите ставку налога 0.
