Qué hace esta calculadora
Esta herramienta simula un plan de ahorro recurrente (a plazos) de cuota fija y se basa en una práctica bancaria japonesa: el impuesto sobre los intereses se retiene en cada capitalización, no solo una vez al vencimiento. La tasa impositiva predeterminada es el 20,315% japonés (15,315% de impuesto sobre la renta, que incluye el recargo especial de reconstrucción vigente desde 2013, más un 5% de impuesto de residencia). El campo del impuesto es editable, por lo que quien viva fuera de Japón puede fijar su propia tasa o ponerla a 0. El dinero se introduce en "unidades de diez mil", siguiendo la convención japonesa del man-yen (1 unidad = 10.000 de tu moneda).
Cómo usarla
Introduce el tipo de interés anual, el plazo de ahorro en años, la aportación mensual y cualquier capital inicial de partida. Elige el método de capitalización (mensual, semestral o anual), si las nuevas aportaciones de cada periodo generan intereses desde el principio ("inicio del periodo") o no ("final del periodo"), el modo fiscal y la regla de redondeo aplicada a los importes en yenes. El resultado muestra el total al vencimiento y un calendario periodo a periodo con las aportaciones, el interés bruto, el impuesto, el interés neto y el saldo acumulado.
La fórmula explicada
El número de meses entre capitalizaciones es \(m\) (1, 6 o 12). El tipo por periodo es $$r_p = \text{tasaAnual} \times \frac{m}{12}$$ En cada periodo, la base que genera intereses es el saldo inicial más las aportaciones de ese periodo (cómputo al inicio) o solo el saldo inicial (cómputo al final). Interés bruto = base × r_p, redondeado; impuesto = redondeo(bruto × tasaImpositiva); interés neto = bruto − impuesto. Como el redondeo se aplica en cada periodo, los totales son la suma de importes ya redondeados.
$$\text{Net}_p = \text{round}(B_p \times r_p) - \text{round}(\text{round}(B_p \times r_p)\times t)$$
Ejemplo resuelto
Tipo del 3%, 2 años, 10 unidades/mes (100.000), capital inicial de 40 unidades (400.000), capitalización semestral, cómputo al inicio, impuesto del 20,315%, redondeo a la baja. A lo largo de 4 periodos, el total al vencimiento ronda los 2.892.049, con un capital total de 2.800.000, un interés bruto de 115.515, un impuesto de 23.466 y un interés neto de 92.049.
Preguntas frecuentes
¿Por qué se retiene el impuesto en cada periodo? Algunos productos de depósito recurrente retienen el impuesto en cada abono de intereses; esto reduce la base de capitalización frente a gravar solo al vencimiento.
¿Por qué la cifra de mi banco puede ser distinta? Las reglas de redondeo varían según la entidad. Selecciona redondeo a la baja, al más cercano o al alza para ajustarte a tu proveedor; los resultados son solo estimaciones.
¿Puedo hacer el cálculo libre de impuestos? Sí: elige el modo exento de impuestos o fija la tasa impositiva en 0.
