Công cụ này là gì
Máy Tính Tỷ Suất Sinh Lời giúp bạn biến các con số thô trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và bảng cân đối kế toán thành bộ chỉ số sinh lời tiêu chuẩn mà nhà đầu tư, chuyên viên phân tích và nhà quản lý trên khắp thế giới đều sử dụng. Công cụ tính tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA), tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), biên lợi nhuận gộp, biên lợi nhuận hoạt động và biên lợi nhuận ròng, lợi nhuận trên mỗi cổ phần (EPS) cùng hệ số giá trên thu nhập (P/E). Bạn có thể nhập số liệu vào Cột A cho một công ty hoặc một kỳ, rồi điền Cột B cho công ty hoặc kỳ thứ hai để so sánh song song ngay lập tức.
Cách sử dụng
Nhập các giá trị tiền tệ (theo một loại tiền duy nhất) và số lượng cổ phần vào Cột A. Các số liệu mặc định đã minh họa sẵn một ví dụ hoàn chỉnh. Nếu muốn so sánh, hãy điền thêm bộ số liệu thứ hai vào Cột B; các tỷ số sẽ tự động hiển thị cho cột nào có đủ dữ liệu đầu vào. Mỗi tỷ số chỉ được tính khi mẫu số khác 0, nên dù bạn nhập dữ liệu chưa đầy đủ, công cụ vẫn cho ra mọi chỉ số mà nó có thể tính được. Ô chọn Số chữ số có nghĩa chỉ thay đổi cách làm tròn khi hiển thị, hoàn toàn không ảnh hưởng đến phép tính.
Giải thích các công thức
ROA = (Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản) x 100 cho biết tài sản tạo ra lợi nhuận hiệu quả đến đâu. $$\text{ROA} = \frac{\text{Lợi nhuận ròng}}{\text{Tổng tài sản}} \times 100\%$$ ROE = (Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu) x 100 thể hiện mức sinh lời trên vốn của chủ sở hữu. $$\text{ROE} = \frac{\text{Lợi nhuận ròng}}{\text{Vốn chủ sở hữu}} \times 100\%$$ Ba biên lợi nhuận lần lượt lấy lợi nhuận gộp, lợi nhuận hoạt động (EBIT) và lợi nhuận ròng chia cho doanh thu, rồi nhân với 100. $$\text{Biên lợi nhuận} = \frac{\text{Lợi nhuận}}{\text{Doanh thu}} \times 100\%$$ EPS = Lợi nhuận ròng / Số cổ phần phổ thông đang lưu hành phản ánh phần lợi nhuận thuộc về mỗi cổ phần. $$\text{EPS} = \frac{\text{Lợi nhuận ròng}}{\text{Số cổ phần}}$$ P/E = Giá thị trường mỗi cổ phần / EPS cho biết thị trường sẵn sàng trả bao nhiêu cho mỗi đơn vị thu nhập. $$\text{P/E} = \frac{\text{Giá}}{\text{EPS}}$$ Số liệu âm (khi doanh nghiệp lỗ ròng) vẫn cho ra tỷ số âm hợp lệ.
Ví dụ minh họa
Với lợi nhuận ròng 100.000, tổng tài sản 1.000.000, vốn chủ sở hữu 400.000, lợi nhuận gộp 300.000, doanh thu 900.000, lợi nhuận hoạt động 180.000, 50.000 cổ phần và giá 30: ROA = 10%, ROE = 25%, biên lợi nhuận gộp = 33,3%, biên lợi nhuận hoạt động = 20%, biên lợi nhuận ròng = 11,1%, EPS = 2,00 và P/E = 15,0. $$\text{ROE} = \frac{100{.}000}{400{.}000} \times 100\% = 25\%$$ $$\text{EPS} = \frac{100{.}000}{50{.}000} = 2{,}00, \quad \text{P/E} = \frac{30}{2{,}00} = 15{,}0$$
Câu hỏi thường gặp
Vì sao một tỷ số hiển thị N/A? Vì mẫu số của nó bằng 0 hoặc bị bỏ trống (chẳng hạn ROA cần tổng tài sản, còn EPS cần số cổ phần đang lưu hành), nên kết quả sẽ không xác định.
Tôi có thể dùng bất kỳ loại tiền nào không? Có. Bạn chỉ cần đảm bảo mọi giá trị tiền tệ đều cùng một loại tiền; công thức không phụ thuộc vào đơn vị và áp dụng giống nhau ở mọi nơi.
Các biên lợi nhuận có hiển thị dưới dạng phần trăm không? Có. ROA, ROE và tất cả các biên lợi nhuận đều được nhân với 100, trong khi EPS (tiền trên mỗi cổ phần) và P/E (tỷ số thuần) được giữ nguyên ở dạng số.
