流动性覆盖率（LCR）计算器

输入计算

合格优质流动性资产（HQLA）

净现金流出总额（30天）

结果

流动性覆盖率

125%

Meets the 100% minimum requirement

合格优质流动性资产	150,000
净现金流出总额（30天）	120,000
合规状态	Compliant
监管最低标准	100%

什么是流动性覆盖率？

流动性覆盖率（Liquidity Coverage Ratio，简称LCR）是巴塞尔协议III中的一项监管指标，用于确保银行持有充足、无变现障碍的合格优质流动性资产（HQLA），从而能够安全度过为期30天的严重流动性压力期。该指标已被全球广泛采用，并由各国监管机构负责监督（例如美国的美联储、英国的PRA、欧盟的EBA）。在中国，相关要求由国家金融监督管理总局依据《商业银行流动性风险管理办法》进行监管，计算口径与巴塞尔标准基本一致。LCR的最低要求为100%。

巴塞尔III要求流动性覆盖率至少达到100%才算合规。

如何使用本计算器

请输入您的合格优质流动性资产总额（例如现金、央行准备金以及高评级国债等），以及在压力情景下预计未来30个自然日内的净现金流出总额。计算器将以百分比形式给出LCR结果，并告知是否达到100%的监管最低标准。

公式详解

LCR =（合格优质流动性资产 ÷ 未来30天净现金流出总额）× 100。

$$\text{LCR} = \frac{\text{HQLA}}{\text{Net Cash Outflows}} \times 100\%$$

分子为HQLA，即能够迅速变现且几乎不发生价值损失的流动性资产存量；分母为压力情景下30天内的预计现金流出总额减去预计现金流入总额（流入额上限为流出额的75%）。当该比率达到或超过100%时，说明银行有能力完全覆盖其净现金流出。

流动性覆盖率（LCR）等于优质流动性资产除以30天内的净现金流出总额。

计算示例

某银行持有150,000美元的HQLA，并预计未来30天的净现金流出为120,000美元。

$$\text{LCR} = \frac{150{,}000}{120{,}000} \times 100 = 125\%$$

由于125% ≥ 100%，该银行符合最低监管要求，并拥有较为充裕的流动性缓冲。

常见问题

哪些资产可计入HQLA？ 一级资产（现金、准备金、符合条件的主权债务）以及二级资产（部分公司债与担保债券，需按规定折算并设有占比上限）。

LCR的最低标准是多少？ 在巴塞尔协议III全面实施后为100%。监管机构可针对特定机构提出更高的缓冲要求。

LCR是否越高越好？ 较高的LCR表明流动性充裕，但比率过高也可能意味着银行持有了过多低收益的流动性资产，而未能将资本投入更具盈利性的用途。