什么是变额年金计算器？
变额年金（Variable Annuity）是美国市场中常见的一种长期、税收递延型投资合约：你定期缴入资金，账户价值会随所投资标的的表现而增长。本计算器采用"普通年金终值"公式，在假设平均收益率保持恒定的前提下，帮你估算年金账户的未来价值。需要注意的是，变额年金的实际收益会随市场涨跌波动，这里给出的只是基于假设平均年收益率的平滑预测，并非保证收益。请注意，中国大陆并无完全对应的"变额年金"产品，相关的投连险等产品在监管规则与税收待遇上与美国差异较大。
如何使用
请依次填入每期缴款金额（你每个周期投入的金额）、预期年化平均收益率（以百分比表示）、计划缴款的年数，以及缴款频率（按月、按季或按年）。计算器会先把年收益率和年限换算成每期对应的数值，再将每一笔缴款复利累积到期末。
公式详解
核心公式为
$$FV = P \cdot \frac{(1 + r)^{n} - 1}{r}$$其中 \(P\) 为每期缴款额，\(r\) 为每期收益率（年收益率除以每年的期数），\(n\) 为总期数（年数乘以每年缴款次数）。这就是标准的普通年金终值公式，前提是每期缴款发生在期末。如果收益率为零，则未来价值就等于 \(P \times n\)。
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实例演算
假设你每月缴入 500 美元，连续缴款 20 年，年收益率为 7%。则月收益率
$$r = \frac{0.07}{12} \approx 0.0058333$$总期数
$$n = 20 \times 12 = 240$$计算得出的未来价值约为 260,463 美元，其中本金累计缴入 120,000 美元，投资增值约 140,463 美元。
常见问题
预测出的金额有保证吗？没有。变额年金的收益取决于市场表现，实际结果可能高于或低于这一估算值。
计算结果包含费用吗？不包含。变额年金通常会收取身故保障费、运营费和管理费等；为得到更稳健的估算，建议从预期收益率中扣除这些费用。
缴款是在每期期初还是期末？本计算器采用普通年金的假设（期末缴款）。若在期初缴款，资金增长会略多一些。
