Qu'est-ce que le calculateur de croissance d'un Roth IRA ?
Cet outil concerne le Roth IRA américain, un compte d'épargne retraite alimenté par des sommes déjà imposées (versements après impôt). Comme vous avez déjà payé l'impôt sur vos versements, vous pouvez ensuite retirer à la retraite à la fois vos versements et l'ensemble des gains générés sans aucune imposition (sous réserve des règles de l'IRS, l'administration fiscale américaine : avoir au moins 59 ans et demi et détenir le compte depuis au moins cinq ans). À noter : ce dispositif est propre aux États-Unis. En France, l'équivalent le plus proche serait le PER ou l'assurance-vie, mais leurs règles fiscales sont différentes. Le calculateur projette la croissance possible d'un Roth IRA dans le temps. Des plafonds de versement annuels fixés par l'IRS s'appliquent et évoluent chaque année : pour 2024, le plafond est de 7 000 $ (8 000 $ à partir de 50 ans). Vérifiez toujours le plafond en vigueur ainsi que votre éligibilité selon vos revenus.
Comment l'utiliser
Saisissez votre solde actuel (PV), le versement annuel que vous prévoyez d'effectuer (PMT), le rendement annuel attendu en pourcentage et le nombre d'années jusqu'à l'arrêt de vos versements. Le calculateur capitalise votre solde et vos versements chaque année, puis affiche la valeur future, le total des sommes versées et les gains générés, exonérés d'impôt.
La formule expliquée
La valeur future repose sur deux composantes : la croissance de votre solde existant, \(PV \times (1+r)^{n}\), et la valeur future de la suite de versements annuels, \(PMT \times \frac{(1+r)^{n}-1}{r}\). Ici, \(r\) correspond au rendement annuel exprimé en décimal et \(n\) au nombre d'années. On suppose que les versements sont effectués à la fin de chaque année (annuité de fin de période).
$$FV = PV\,(1+r)^{n} + PMT \cdot \frac{(1+r)^{n}-1}{r}$$$$\text{où}\quad \left\{ \begin{aligned} PV &= \text{Solde actuel (\$)} \\ PMT &= \text{Versement annuel (\$)} \\ r &= \dfrac{\text{Rendement annuel (\%)}}{100} \\ n &= \text{Années jusqu'à l'arrêt} \end{aligned} \right.$$
Exemple chiffré
Imaginons que vous démarriez avec 10 000 $, ajoutiez 7 000 $ par an, tabliez sur un rendement de 7 % et investissiez pendant 30 ans. Avec \(r = 0{,}07\), on obtient \((1{,}07)^{30} \approx 7{,}612255\). Le solde initial atteint environ 76 123 $, et les versements environ 661 226 $, soit une valeur future d'environ 737 349 $. Vous avez versé 220 000 $ et généré près de 517 349 $ de gains, totalement défiscalisés.
Questions fréquentes
Les retraits d'un Roth IRA sont-ils vraiment exonérés d'impôt ? Les retraits qualifiés sont exonérés d'impôt fédéral américain, à condition de respecter les exigences de l'IRS concernant l'âge et la durée de détention.
Quel rendement faut-il retenir ? Un portefeuille d'actions diversifié a historiquement rapporté en moyenne 6 à 8 % par an avant inflation, mais les rendements ne sont jamais garantis.
L'inflation est-elle prise en compte ? Non : les résultats sont exprimés en dollars futurs nominaux. Réduisez votre estimation de rendement pour obtenir une vision en pouvoir d'achat actuel.
