什麼是 ACB 信用卡利息計算機？
這款計算機可協助你估算信用卡發卡機構在一個帳單週期內，會向你收取多少利息（財務費用），採用的是平均每日餘額法（Average Daily Balance, ACB）——也是發卡機構最常見的計息方式。ACB 法不是只針對你的結帳餘額收息，而是以整個帳單週期中每一天餘額的平均值來計算利息。
提醒：此計算機以美國信用卡的計息慣例為基礎（例如一年以 365 天計算）。台灣與其他地區的銀行雖然多半也採用平均每日餘額的概念，但實際計算公式、寬限期與循環利率規定可能有所不同，建議仍以你信用卡發卡銀行的帳單與條款為準。
如何使用
只需填入三個數值：你的平均每日餘額（整個週期中每日餘額的平均數）、信用卡的年利率（APR）百分比，以及帳單週期天數（通常為 28 至 31 天）。計算機會立即算出本期利息、每日利率、每日財務費用，以及加計利息後的新餘額。
公式說明
計算其實很簡單。首先，把年利率除以 365，換算成每日利率：\(\text{每日利率} = \text{APR} \div 365\)。接著把每日利率乘上你的平均每日餘額，再乘上週期天數：
$$\text{利息} = \text{平均每日餘額} \times \left(\frac{\text{APR}}{365}\right) \times \text{週期天數}$$
大多數美國發卡機構即使在閏年也以一年 365 天來計算每日利率，本計算機同樣採用此慣例。
實際範例
假設你的平均每日餘額為 $1,000、年利率為 19.99%，帳單週期為 30 天。每日利率為 \(0.1999 \div 365 = 0.0005477\)。接著相乘：$$1{,}000 \times 0.0005477 \times 30 \approx \$16.43$$ 利息。你的新餘額大約為 $1,016.43。
典型信用卡年利率範圍
年利率因卡片類型、發卡機構和持卡人的信用等級而異。以下範圍反映常見的美國平均值，應視為一般指導，不是保證。您的實際年利率在卡片協議中和每月帳單上披露。
| 卡片類型 | 典型年利率範圍 | 備註 |
|---|---|---|
| 獎勵/通用卡 | ~18% – 28% | 返現和積分卡；利率在很大程度上取決於信用評分。 |
| 餘額轉移 | 0% 介紹期，其後 ~17% – 26% | 促銷 0% 期間（通常 12–21 個月）將恢復為標準年利率。 |
| 店舖/零售 | ~25% – 33% | 通常是最高的標準年利率之一。 |
| 擔保卡 | ~22% – 28% | 用於建立或重建信用；由可退款押金支持。 |
| 現金預支 | ~25% – 36% | 通常高於購買年利率，利息通常從交易日期起立即累積，無寬限期。 |
許多卡片採用與基準利率掛鈎的浮動年利率，意味著利率可能隨時間變化。在依賴任何估計之前，務必確認當前利率。
解釋您的結果
該估計基於典型信用卡帳單上出現的幾個相關數量：
- 日週期利率 (DPR)。 這是年利率除以 365，以小數表示。對於 19.99% 的年利率，日週期利率為 \(19.99\% \div 365 \approx 0.05477\%\) 每天。發卡機構將此利率乘以您在週期內每天的餘額。
- 平均日餘額。 與按單個快照計算利息不同，平均日餘額法將週期內每天結束時的餘額相加，然後除以天數。新購買會增加它；付款會降低它。
- 財務費用。 這是週期的美元利息 — 平均日餘額乘以日週期利率，再乘以天數。它是此計算器返回的數字。
- 預計新餘額。 您之前的餘額加上新購買和財務費用，減去付款和信用額度，等於結轉到下一週期的餘額。
它如何月復一月地複利。 如果您有餘額，本週期的財務費用將被添加到餘額中，下一週期的利息將根據該更大的金額計算。長期來看，這種複利意味著未支付的利息本身開始累積利息，這就是為什麼即使只支付最低還款額，一個很小的月費也會大幅增長。
寬限期的作用。 大多數卡片在購買上提供寬限期：如果您在到期日前全額支付帳單餘額，該週期的購買不收利息。攜帶任何餘額通常會放棄寬限期，直到餘額再次全額支付。現金預支和許多餘額轉移通常沒有寬限期，所以利息從交易日期起累積。
本部分是有關信用卡利息如何運作的一般信息，不是個人財務建議。有關適用於您帳戶的確切條款，請參閱您的持卡人協議。
常見問題
平均每日餘額是怎麼算出來的？ 把帳單週期中每一天的餘額（包含新增消費、扣除已繳款項）全部加總，再除以週期天數即可。
有辦法不付這筆利息嗎？ 可以——只要在繳款截止日前全額繳清帳單餘額，一般消費通常享有寬限期，不會產生利息。但若有未繳清的循環餘額或預借現金，通常就沒有寬限期。
為什麼是除以 365，而不是 360？ 大多數信用卡發卡機構以 365 天計算每日利率；部分房貸或其他金融商品則採用 360 天。本計算機採用 365 天，以符合信用卡的標準作法。
