這個計算機能幫你做什麼
銀行與貸款機構報價時，常用兩種截然不同的算法。平息（Flat Rate）是不論你已經還了多少，整個貸款期間都按「原始貸款本金」計算利息；而遞減餘額利率（Reducing Balance）——也就是大多數房貸與一般本息平均攤還貸款所採用的方式——只就「尚未償還的餘額」計息，這筆餘額會隨著每期還款而逐漸減少。正因如此，同樣寫著 10%，平息算法的實際負擔遠高於遞減餘額的 10%。本計算機把兩種算法並排呈現，並估算出平息報價背後真正的實際利率，讓你一眼看穿。
使用方法
輸入貸款金額（本金）、銀行報價的年平息利率，以及貸款年期（以年計）。計算機會自動算出平息總利息、相同名目利率下遞減餘額的每月還款額（EMI），以及一個近似的實際利率，讓你能在同一個基準上「蘋果對蘋果」公平比較。
公式說明
平息利息的算法非常單純：
$$I = P \times r \times t$$總還款額就是本金加上這筆利息，再平均分攤到每個月。至於遞減餘額，每月攤還金額採用標準攤還公式
$$EMI = \frac{P \cdot i (1+i)^n}{(1+i)^n - 1}$$其中 \(i\) 是月利率（年利率 ÷ 12），\(n\) 是還款總月數。實際利率則是在估算：要付出與平息報價同等成本，對應的遞減餘額利率大約是多少。
實際範例
假設以 10% 平息利率借入 100,000，分 5 年攤還。平息利息 =
$$100{,}000 \times 0.10 \times 5 = 50{,}000$$因此總共需償還 150,000（每月 2,500）。同樣是 10%，若改以遞減餘額計算，每月 EMI 約為 2,125，合計僅約 127,482——足足少了 22,000 以上。換算下來，這筆平息貸款的實際利率約為 18%，幾乎是報價數字的兩倍！
關鍵術語解釋
- 本金
- 借入的原始金額，在計算任何利息之前。所有利息計算都以此數字為基礎。
- 固定利率
- 對原始本金的全部金額按每年應用的利率，無論已償還多少。易於廣告宣傳，但實際成本比表面上看起來要高。
- 遞減餘額（遞減）利率
- 只對未償還餘額應用的利率，該餘額會隨著償還而減少。隨著時間推移，計算的利息減少，因此相同的名義利率成本遠低於固定利率。
- 每月等額分期付款（EMI）
- 在遞減餘額貸款中的固定月度付款，涵蓋利息和本金，計算方式使得貸款在期限終止時完全償清。
- 名義利率與實際利率
- 名義利率是報價的年度數字。實際利率反映考慮複利和償還結構後的真實成本；等效於固定利率的遞減餘額實際利率通常約為固定利率的近兩倍。
- 貸款期限
- 貸款的總長度，以年或月表示。期限越長，總利息越多，並且固定利率與遞減利率之間的差距越大。
- 攤銷
- 通過定期分期付款償還貸款的過程，每筆付款分為利息和本金。前期付款主要為利息；後期付款主要為本金。
解釋您的結果
固定貸款的實際利率告訴您什麼遞減餘額利率會產生相同的總利息。因為固定利率會對您已經償還的金額持續計息，等效的遞減餘額利率要高得多——對於多年期貸款，通常在報價固定利率的1.8至1.9倍的範圍內。因此，一個"低"的10%固定利率可能表現得像18–19%的遞減餘額利率。
兩種方法之間的總利息差異源於一個原因：利率應用的基礎不同。固定利息使用恆定的原始本金；遞減餘額利息使用下降的未償還餘額。在期限的中點，您欠款可能少於本金的一半，但固定貸款仍會對全額進行計息，就像該金額仍然未償還一樣。
在比較報價時，決定前請將所有內容轉換為相同的基礎。如果貸款機構報價為固定利率，請使用此處的實際數字與遞減餘額或年百分率報價進行公平比較。當複利頻率很重要時，您也可以使用有效年利率（APY）計算器將名義利率轉換為真實年化利率。
此處生成的實際數字是僅供比較之用的近似值。實際成本取決於確切的付款頻率、日期計算慣例、費用、保險和貸款機構應用的任何四捨五入，因此始終確認合同條款。這是一般教育信息，不是個性化財務建議——在承諾貸款前請諮詢合格的專業人士。
常見問題
為什麼平息利率會比較貴？因為你已經還掉的那部分本金，仍要繼續支付利息。反觀遞減餘額，利息會隨著餘額下降而越付越少。
計算出的實際利率精準嗎？它是一個相當接近的近似值，方便你快速比較；真正的年百分率（APR）還會受手續費與複利計算慣例影響。
哪一種對我比較划算？較低的遞減餘額利率，幾乎一定比相近、甚至更低的平息利率更省錢。看到平息報價時，務必先換算成實際利率再做比較。
