什麼是傳統 IRA 試算器？
這個試算器專為美國傳統個人退休帳戶（Traditional IRA）而設計。它會依你目前的帳戶餘額、持續的每月提撥金額，以及預期的年化報酬率，估算退休帳戶長期下來可能成長到多少。傳統 IRA 讓符合資格的美國儲蓄者以稅前（可能可抵稅）方式提撥資金，並享有延後課稅的成長，直到提領時才課稅。提醒：本工具僅推算投資成長，並未考量 IRS 提撥上限、提領時的稅負，或最低提領規定（RMD），且假設每月提撥金額維持不變。台灣讀者請留意，傳統 IRA 屬於美國制度，與本地的勞退或商業年金規則並不相同。
如何使用
輸入目前的 IRA 帳戶餘額、計畫每月提撥的金額、預期的平均年化報酬率（例如分散投資組合可設為 7%），以及距離動用帳戶還有幾年。試算器會以每月複利方式累積你的餘額並加入提撥金額，接著顯示預估餘額，同時拆解出有多少來自提撥、多少來自投資成長。
計算公式說明
預估餘額由兩部分組成：現有餘額的成長，加上每月持續存入金額（年金）的成長。
$$FV = P\cdot\left(1 + \frac{r}{12}\right)^{12t} + PMT\cdot\frac{\left(1 + \frac{r}{12}\right)^{12t} - 1}{\frac{r}{12}}$$
其中 \(P\) 為期初餘額，\(PMT\) 為每月提撥金額，\(r\) 為以小數表示的年化報酬率，\(t\) 為年數。月利率為 \(\frac{r}{12}\)，總複利期數為 \(12t\)。
實際範例
假設你以 $10,000 起步，每月提撥 $500，預期年化報酬率為 7%，並投資 30 年。月利率為 \(0.0058333\)，共 360 期。成長係數 \((1.0058333)^{360} \approx 8.1165\)。期初餘額約成長至 $81,165，提撥部分約成長至 $609,985，預估總餘額接近 $691,150——其中 $190,000 來自你的提撥，約 $501,150 來自投資成長。
常見問題
這有把 IRS 提撥上限算進去嗎？沒有。2024 年傳統 IRA 的提撥上限為 $7,000（年滿 50 歲為 $8,000）。請將每月金額控制在上限內，以符合規定。
成長是免稅的嗎？傳統 IRA 的成長是延後課稅，並非完全免稅。退休後提領時，一般會以一般所得稅率課稅。
我該用多少報酬率？長期的股債投資組合在扣除通膨前，歷史報酬率大約落在 6–8%。建議採用較保守的估計，以免高估結果。
