Công Cụ Tính Thuế Lãi Vốn tại Mỹ (US)

Nhập phép tính

Giá Mua (giá vốn, $)

Giá Bán (số tiền thu về, $)

Thời Gian Nắm Giữ Long term (held over 1 year) Short term (held 1 year or less)

Thuế Suất Lãi Vốn Dài Hạn (%) Bậc thuế lãi vốn dài hạn liên bang là 0%, 15% hoặc 20% tùy theo thu nhập chịu thuế.

Thuế Suất Biên Thông Thường (%) Lãi ngắn hạn bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường của bạn (10%–37%).

Kết quả

Thuế Lãi Vốn Ước Tính

$750

thuế liên bang phải nộp cho giao dịch này

Lãi vốn	$5.000
Thuế suất áp dụng	15%
Thuế suất hiệu dụng trên khoản lãi	15%
Lãi ròng sau thuế	$4.250
Tiền thực nhận sau thuế	$14.250

Công Cụ Tính Thuế Lãi Vốn là gì?

Công cụ này giúp bạn ước tính khoản thuế lãi vốn liên bang Mỹ khi bán một tài sản như cổ phiếu, quỹ tương hỗ, tiền mã hóa hay bất động sản. Lưu ý đây là công cụ dành riêng cho thuế liên bang của Hoa Kỳ (US federal tax) và áp dụng theo quy định năm 2024; công cụ không bao gồm thuế tiểu bang, khoản Thuế Thu nhập Đầu tư Ròng 3,8% (NIIT), cũng như các mức thuế đặc biệt dành cho đồ sưu tầm hay khấu hao bất động sản. Nếu bạn ở Việt Nam, hãy nhớ rằng quy định thuế đối với thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán hay tài sản tại Việt Nam khác hoàn toàn với Mỹ — vì vậy đừng dùng kết quả này cho nghĩa vụ thuế trong nước. Hãy luôn kiểm chứng lại các con số với chuyên gia thuế.

Cách Sử Dụng

Nhập giá vốn (số tiền bạn đã bỏ ra, bao gồm cả phí hoa hồng) và giá bán (số tiền bạn thu về). Chọn thời gian nắm giữ là dài hạn (trên một năm) hay ngắn hạn (từ một năm trở xuống). Sau đó nhập mức thuế suất tương ứng: với lãi dài hạn, thuế suất liên bang là 0%, 15% hoặc 20% tùy theo thu nhập chịu thuế của bạn; với lãi ngắn hạn, hãy dùng thuế suất biên thông thường (10%–37%).

Giải Thích Công Thức

Trước tiên, khoản lãi được tính bằng Giá Bán − Giá Vốn. Nếu lãi dương, thuế sẽ là Lãi × Thuế suất, trong đó thuế suất phụ thuộc vào thời gian nắm giữ. Lãi dài hạn được hưởng mức thuế ưu đãi hơn — đó là lý do vì sao việc giữ tài sản quá một năm có thể giảm đáng kể số thuế phải nộp. Nếu không có lãi (lỗ hoặc hòa vốn), bạn không phải nộp thuế lãi vốn.

$$\text{Tax} = \left( \text{Sale} - \text{Purchase} \right) \times \frac{\text{LTCG Rate (\%)}}{100}$$

Giữ tài sản trên một năm thường chuyển sang mức thuế dài hạn thấp hơn.

Lợi nhuận bằng giá bán trừ giá gốc; thuế là một phần của lợi nhuận, phần còn lại là tiền thực nhận của bạn.

Ví Dụ Minh Họa

Giả sử bạn mua cổ phiếu với giá 10.000 USD và bán lại được 15.000 USD, nắm giữ trên một năm, với mức thuế lãi vốn dài hạn (LTCG) là 15%. Khoản lãi của bạn là \(15.000 - 10.000 = 5.000\) USD. Thuế phải nộp là \(5.000 \times 15\% = 750\) USD. Lãi ròng sau thuế là 4.250 USD và số tiền thực nhận là 14.250 USD. Nếu đây là lãi ngắn hạn với thuế suất biên 24%, số thuế sẽ là 1.200 USD.

Câu Hỏi Thường Gặp

Khác biệt giữa dài hạn và ngắn hạn là gì? Tài sản nắm giữ trên một năm được hưởng mức thuế dài hạn thấp hơn; tài sản nắm giữ từ một năm trở xuống bị đánh thuế như thu nhập thông thường.

Công cụ có bao gồm thuế tiểu bang không? Không. Nhiều tiểu bang cũng đánh thuế lãi vốn. Bạn cần cộng thêm thuế suất tiểu bang riêng để có bức tranh đầy đủ.

Nếu tôi bán bị lỗ thì sao? Khoản lỗ không phát sinh thuế lãi vốn ở đây, và còn có thể được khấu trừ vào các khoản lãi hoặc thu nhập khác trong tờ khai thuế của bạn.