वित्तीय विश्लेषण – वृद्धि अनुपात कैलकुलेटर

गणना दर्ज करें

आय विवरण (Income Statement)

चालू अवधि की बिक्री

पिछली अवधि की बिक्री

चालू अवधि का परिचालन लाभ

पिछली अवधि का परिचालन लाभ

चालू अवधि का साधारण लाभ

पिछली अवधि का साधारण लाभ

चालू अवधि की शुद्ध आय

पिछली अवधि की शुद्ध आय

तुलन-पत्र (Balance Sheet)

चालू अवधि की कुल शुद्ध संपत्ति / इक्विटी

पिछली अवधि की कुल शुद्ध संपत्ति / इक्विटी

चालू अवधि की कुल देयताएँ और शुद्ध संपत्ति (कुल संपत्ति)

पिछली अवधि की कुल देयताएँ और शुद्ध संपत्ति (कुल संपत्ति)

सूत्र (फॉर्मूला)

Show calculation steps (5)

1. Operating Profit Growth Rate

   

   Percentage change in operating profit over the prior period

2. Ordinary Profit Growth Rate

   

   Percentage change in ordinary profit over the prior period

3. Net Income Growth Rate

   

   Percentage change in net income over the prior period

4. Total Capital Growth Rate

   

   Percentage change in total liabilities and net assets over the prior period

5. Equity Growth Rate

   

   Percentage change in total net assets / equity over the prior period

परिणाम

बिक्री वृद्धि दर

15%

साल-दर-साल

संकेतक	वृद्धि दर (%)
बिक्री वृद्धि दर	15
परिचालन लाभ वृद्धि दर	18.75
साधारण लाभ वृद्धि दर	20
शुद्ध आय वृद्धि दर	20
कुल पूंजी (कुल संपत्ति) वृद्धि दर	8.33
शेयरधारक इक्विटी वृद्धि दर	12.5

यह कैलकुलेटर क्या करता है

यह टूल किसी कंपनी की वृद्धि क्षमता (जापानी में "सेइचोसेइ") दर्शाने वाले वित्तीय संकेतक निकालता है — यानी उसके आय विवरण (Income Statement) और तुलन-पत्र (Balance Sheet) पर आधारित छह मानक साल-दर-साल वृद्धि अनुपात। इसकी रूपरेखा जापानी वित्तीय-विवरण विश्लेषण पर आधारित है (जापान की प्रतिभूति रिपोर्ट यानी "securities report" से तुलन-पत्र और आय विवरण के आँकड़े लेकर), लेकिन इसके फ़ॉर्मूले सार्वभौमिक हैं और किसी भी GAAP के साथ काम करते हैं। इसमें एक मद, "साधारण लाभ" (जापानी: "केइजो रिएकी"), विशेष रूप से जापानी लेखांकन की है और यह परिचालन लाभ तथा कर-पूर्व आय के बीच आती है; भारत या अन्य देशों के उपयोगकर्ता इसमें कोई समकक्ष आँकड़ा डाल सकते हैं या इस पंक्ति को छोड़ सकते हैं।

इसका उपयोग कैसे करें

हर मद के लिए चालू अवधि और पिछली अवधि के मान एक ही मुद्रा-इकाई में दर्ज करें (स्रोत में डिफ़ॉल्ट इकाई हज़ार येन है, पर अनुपात इकाई पर निर्भर नहीं करते — बस चालू और पिछली अवधि की इकाई एक जैसी होनी चाहिए)। "कुल पूंजी" के लिए कुल देयताएँ और शुद्ध संपत्ति का योग दर्ज करें, जो कुल संपत्ति (Total Assets) के बराबर होता है। "शेयरधारक इक्विटी" के लिए कुल शुद्ध संपत्ति (Total Net Assets) का आँकड़ा दर्ज करें। कैलकुलेटर हर वृद्धि दर को प्रतिशत के रूप में दिखाता है।

फ़ॉर्मूला समझें

हर वृद्धि दर एक ही फ़ॉर्मूले से निकलती है:

$$\text{Growth Rate} = \frac{\text{Current} - \text{Prior}}{\text{Prior}} \times 100\%$$

धनात्मक परिणाम का मतलब है कि आँकड़ा साल-दर-साल बढ़ा; ऋणात्मक परिणाम का मतलब है कि वह घटा। अगर पिछली अवधि का मान शून्य हो तो दर अपरिभाषित (undefined) रहती है। अगर पिछली अवधि का लाभ ऋणात्मक (यानी हानि) था और अब धनात्मक हो गया, तो परिणाम के चिह्न को सावधानी से पढ़ें — ऐसे में प्रतिशत भ्रामक हो सकता है, इसलिए इसे "टर्नअराउंड" यानी हानि से लाभ की ओर बदलाव के रूप में देखें।

विकास दर वर्तमान अवधि के मूल्य की तुलना पिछली अवधि के मूल्य से करती है।

हल किया हुआ उदाहरण

पिछली बिक्री 100,000 और चालू बिक्री 115,000 से \((115000 - 100000) / 100000 \times 100 = 15.0\%\) (बेहतरीन, क्योंकि यह \(\geq 10\) है)। परिचालन लाभ 8,000 → 9,500 पर दर \(18.75\%\) है; साधारण लाभ 8,500 → 10,200 पर \(20.0\%\); शुद्ध आय 5,000 → 6,000 पर \(20.0\%\); कुल पूंजी 120,000 → 130,000 पर \(8.33\%\); और इक्विटी 40,000 → 45,000 पर \(12.5\%\)।

अक्सर पूछे जाने वाले सवाल (FAQ)

अच्छी वृद्धि दर किसे माना जाए? बिक्री और लाभ के लिए आम पैमाना यह है कि 10% या उससे ज़्यादा बेहतरीन माना जाता है, जबकि −1% या उससे कम चेतावनी का संकेत है। कुल पूंजी के लिए छोटी-सी धनात्मक वृद्धि (\(\geq 0.5\%\)) भी सकारात्मक होती है; इक्विटी के लिए 10% या उससे ज़्यादा मज़बूत मानी जाती है।

क्या मुद्रा की इकाई से फ़र्क पड़ता है? नहीं। चूँकि हर अनुपात चालू मान को पिछले मान से भाग देता है, इसलिए परिणाम एक शुद्ध प्रतिशत होता है जो इकाई पर निर्भर नहीं करता — बशर्ते दोनों आँकड़े एक ही इकाई में हों।

"साधारण लाभ" (Ordinary Profit) क्या है? यह जापानी GAAP की एक मद ("केइजो रिएकी") है, जो परिचालन लाभ में गैर-परिचालन आय और व्यय (जैसे ब्याज) को जोड़ने या घटाने के बाद मिलती है। अगर आपके विवरणों में यह मद नहीं है, तो इसके बदले कोई समकक्ष आँकड़ा डालें।