這個計算機能做什麼
「扣除退休金與社安金後所需退休資產計算機」會告訴你：退休時投資組合需要累積到多大規模，才能補足保障性收入（退休金與社會安全福利）與你真正想要的生活之間的差距。它不是讓你憑感覺抓一個「整數」，而是從你的支出目標反推回去。文中引用的社會安全福利（Social Security）金額與退休金制度以美國的常見情況為例，但這套算法適用於任何國家、任何形式的保障性收入來源——例如台灣的勞保年金、勞退金或國民年金，都可以套用同樣的邏輯。
使用方法
先輸入你的理想退休年收入，也就是退休後每年想花用的總金額。接著填入你預期每年可領到的退休金與社會安全福利（在台灣可換成勞保／勞退年金）。最後選擇一個安全提領率（SWR）。最經典的數字是 4%，源自著名的「三一研究（Trinity Study）」；不過現在許多理財規劃師為了更保險，會採用 3.5%。計算機會先從你的目標收入中扣掉保障性收入，再把剩下的缺口除以提領率，算出所需的資產規模。
公式解析
所需資產 =（理想收入 − 退休金 − 社安金）÷ 安全提領率。分子就是你的儲蓄必須產生的收入缺口。把它除以提領率（化為小數），即可將這筆收入流「資本化」。舉例來說，4% 的提領率代表：每 1 元的年收入需要 25 元的儲蓄來支撐（\(1 \div 0.04 = 25\)）。
$$\text{所需資產} = \frac{\text{收入缺口}}{\text{SWR} / 100}$$ $$\text{其中}\quad \text{收入缺口} = \max\left(0,\; \text{理想收入} - \text{退休金} - \text{社安金}\right)$$
實際範例
假設你希望每年有 $60,000 可用，預期社安金為 $20,000、沒有退休金，並採用 4% 的安全提領率。收入缺口為 \(\$60{,}000 - \$20{,}000 = \$40{,}000\)。除以 0.04 後，所需的退休資產為 $1,000,000。
$$\frac{40{,}000}{0.04} = 1{,}000{,}000$$
常見問題
我該採用多少提領率？4% 是傳統的基準值；3% 到 3.5% 更為保守，適合提早退休或退休年限較長的人。
要把稅金算進去嗎？要。如果你的退休金與社安金都是稅前金額，那麼理想收入也請以稅前（毛額）為基準輸入，這樣前後才會一致。
如果保障性收入已經超過目標收入怎麼辦？那麼你的收入缺口就是零，理論上不需要額外的退休資產來支應日常收入——不過儲蓄仍是應付緊急狀況與通膨的重要緩衝，準備一些絕對有好處。
