这个计算器有什么用
"扣除养老金与社会保障金后所需的退休储备金"计算器，能告诉你退休时投资组合需要达到多大规模，才能弥补你的保障性收入（养老金和社会保障金）与你真正想要的生活水准之间的差距。它不是让你拍脑袋定一个"整数"目标，而是从你的支出目标倒推回来。这里提到的社会保障金（Social Security）和养老金结构以美国为典型范例，但其计算逻辑同样适用于任何国家、任何形式的保障性收入——例如中国的城镇职工基本养老保险或企业年金。
如何使用
首先填入你期望的年度退休收入，也就是退休后每年想花多少钱。接着填入你预计每年能领到的养老金和社会保障金。最后选择一个安全提取率（SWR）。最经典的数值是 4%，源自著名的"三一研究"（Trinity Study）；不过如今许多理财规划师为了更稳妥会采用 3.5%。计算器会先用你的目标收入减去保障性收入，再把剩余的缺口除以安全提取率，从而算出所需的储备规模。
公式解析
储备金 =（目标收入 − 养老金 − 社会保障金）÷ 安全提取率。
$$\text{储备金} = \frac{\text{收入缺口}}{\text{SWR} / 100}$$$$\text{其中}\quad \text{收入缺口} = \max\left(0,\; \text{目标收入} - \text{养老金} - \text{社会保障金}\right)$$
分子是你的储蓄必须产生的收入缺口；用提取率（以小数形式）去除，就相当于把这笔收入流"资本化"。举例来说，4% 的安全提取率意味着每 1 美元的年收入需要 25 美元的储蓄来支撑（\(1 \div 0.04 = 25\)）。
实例演算
假设你希望每年有 60,000 美元可用，预计能从社会保障金领到 20,000 美元，没有养老金，并采用 4% 的安全提取率。那么收入缺口就是 \(60{,}000 - 20{,}000 = 40{,}000\) 美元。再除以 0.04，得出所需的储备金为 1,000,000 美元。
$$\text{储备金} = \frac{40{,}000}{0.04} = 1{,}000{,}000 \text{ 美元}$$
常见问题
我该用多少提取率？4% 是传统的基准值；如果你想更保守，或者打算提前退休、规划期更长，3% 到 3.5% 会更稳妥。
需要把税金算进去吗？需要。如果你填的养老金和社会保障金是税前金额，那么目标收入也应填税前（毛收入）数值，这样口径才一致。
如果我的保障性收入已经超过目标怎么办？那么你的收入缺口就是零，无需额外储备来填补收入——不过储蓄仍能为应急和抵御通胀提供宝贵的缓冲。
