So sánh thuế lãi vốn dài hạn và ngắn hạn

Nhập phép tính

Lãi vốn (USD)

Thuế suất thông thường (ngắn hạn) (%)

Thuế suất lãi vốn dài hạn (%)

Kết quả

Thuế tiết kiệm được khi nắm giữ dài hạn

$900

thuế thấp hơn so với ngắn hạn

Thuế ngắn hạn (thuế suất thông thường)	$2.400
Thuế dài hạn (thuế suất lãi vốn dài hạn)	$1.500
Lãi sau thuế (ngắn hạn)	$7.600
Lãi sau thuế (dài hạn)	$8.500

Công cụ này dùng để làm gì

Công cụ này áp dụng cho thuế lãi vốn liên bang của Hoa Kỳ. Tại Mỹ, lợi nhuận từ việc bán một tài sản được nắm giữ từ một năm trở xuống được xem là lãi ngắn hạn và bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập thông thường của bạn (10%–37% cho năm 2024). Lợi nhuận từ tài sản nắm giữ trên một năm là lãi dài hạn, được hưởng các mức thuế suất ưu đãi 0%, 15% hoặc 20% tùy theo thu nhập. Công cụ sẽ tính số thuế phải nộp trong từng trường hợp và cho bạn thấy mình tiết kiệm được bao nhiêu nếu kiên nhẫn chờ đợi. Lưu ý: thuế tiểu bang và khoản Thuế thu nhập đầu tư ròng 3,8% không được tính vào đây. Nếu bạn đầu tư tại Việt Nam, quy định thuế hoàn toàn khác (ví dụ thuế chuyển nhượng chứng khoán thường tính theo tỷ lệ trên giá trị giao dịch), nên công cụ này chỉ mang tính tham khảo cho các khoản đầu tư chịu thuế tại Mỹ.

Lãi ngắn hạn chịu thuế suất thông thường cao hơn, trong khi lãi dài hạn được hưởng thuế suất thấp hơn.

Cách sử dụng

Nhập tổng khoản lãi vốn của bạn (giá bán trừ giá vốn), thuế suất thu nhập thông thường sẽ áp dụng cho lãi ngắn hạn, và thuế suất lãi vốn dài hạn. Công cụ sẽ trả về số thuế phải nộp trong mỗi trường hợp, số tiền còn lại sau thuế, cũng như tổng số tiền bạn tiết kiệm được khi áp dụng cách tính dài hạn.

Công thức tính

Phép tính rất đơn giản:

$$\text{ThuếNgắnHạn} = \text{Lãi} \times \text{ThuếSuấtThôngThường}$$

và

$$\text{ThuếDàiHạn} = \text{Lãi} \times \text{ThuếSuấtDàiHạn}$$

Khoản tiết kiệm của bạn là

$$\text{TiếtKiệm} = \text{ThuếNgắnHạn} - \text{ThuếDàiHạn}$$

Vì thuế suất dài hạn gần như luôn thấp hơn, việc nắm giữ vượt mốc một năm thường giúp giảm đáng kể số thuế phải nộp.

Quảng cáo

Nắm giữ một tài sản hơn một năm sẽ chuyển nó từ diện thuế ngắn hạn sang dài hạn.

Ví dụ minh họa

Giả sử bạn có khoản lãi 10.000 USD, thuế suất thông thường 24% và thuế suất lãi vốn dài hạn 15%. Thuế ngắn hạn = \(10{.}000 \times 0{,}24 = \) 2.400 USD. Thuế dài hạn = \(10{.}000 \times 0{,}15 = \) 1.500 USD. Tiết kiệm = \(2{.}400 - 1{.}500 = \) 900 USD. Chỉ cần giữ tài sản vừa qua mốc một năm, bạn đã giữ lại thêm 900 USD.

Câu hỏi thường gặp

Thời gian nắm giữ được tính như thế nào? Đồng hồ bắt đầu chạy từ ngày sau ngày bạn mua tài sản và kết thúc vào ngày bạn bán. Trên 365 ngày thì đủ điều kiện được xem là dài hạn.

Tôi tìm thuế suất dài hạn của mình ở đâu? Cho năm 2024, mức thuế là 0% với người thu nhập thấp, 15% cho phần lớn người khai thuế thu nhập trung bình, và 20% cho người thu nhập cao. Hãy đối chiếu thu nhập chịu thuế của bạn với các bậc thuế của IRS.

Công cụ này có bao gồm thuế tiểu bang không? Không. Nhiều tiểu bang đánh thuế lãi vốn như thu nhập thông thường, nên khoản tiết kiệm thực tế của bạn có thể khác đi. Công cụ này chỉ tính các mức thuế suất liên bang.