ماذا تفعل هذه الحاسبة؟
هذه الأداة مخصّصة لِـالضريبة الفيدرالية الأمريكية على الأرباح الرأسمالية. في الولايات المتحدة، تُعدّ الأرباح الناتجة عن بيع أصل تم الاحتفاظ به لمدة عام واحد أو أقل أرباحًا قصيرة الأجل، وتخضع لمعدل ضريبة الدخل العادي الخاص بك (من 10% إلى 37% لعام 2024). أما الأرباح من الأصول المحتفظ بها لأكثر من عام واحد فهي أرباح طويلة الأجل، وتخضع لمعدلات تفضيلية تبلغ 0% أو 15% أو 20% بحسب مستوى دخلك. تُظهر لك هذه الحاسبة قيمة الضريبة في كل حالة، وكم توفّر إذا انتظرت. ملاحظة: الأداة لا تشمل الضرائب على مستوى الولاية ولا ضريبة دخل الاستثمار الصافي البالغة 3.8%. (إن كنت مقيمًا خارج الولايات المتحدة، فالقواعد الضريبية في بلدك قد تختلف تمامًا، لذا اعتبر هذه الأداة مرجعًا للوضع الأمريكي تحديدًا.)
كيفية الاستخدام
أدخل إجمالي ربحك الرأسمالي (سعر البيع مطروحًا منه التكلفة الأصلية)، ثم معدل ضريبة دخلك العادي الذي ينطبق على الربح قصير الأجل، وأخيرًا معدل ضريبة الأرباح طويلة الأجل. تعرض لك الحاسبة الضريبة المستحقة في كل حالة، وصافي العائد بعد الضريبة، وإجمالي ما توفّره عند المعاملة طويلة الأجل.
المعادلة
الحساب بسيط ومباشر: ضريبة المدى القصير = الربح × المعدل العادي وضريبة المدى الطويل = الربح × معدل الأرباح طويلة الأجل. أما التوفير = ضريبة المدى القصير − ضريبة المدى الطويل. وبما أن معدلات المدى الطويل أقل دائمًا تقريبًا، فإن الاحتفاظ بالأصل بعد تجاوز عتبة العام الواحد يقلّل فاتورتك الضريبية بشكل ملحوظ في الغالب.
مثال تطبيقي
لنفترض أن لديك ربحًا قدره 10,000 دولار، ومعدلك العادي 24%، ومعدل الأرباح طويلة الأجل 15%. ضريبة المدى القصير = \(10{,}000 \times 0.24 = \textbf{2{,}400}\) دولار. ضريبة المدى الطويل = \(10{,}000 \times 0.15 = \textbf{1{,}500}\) دولار. التوفير = \(2{,}400 - 1{,}500 = \textbf{900}\) دولار. بمجرد أن تحتفظ بالأصل لما بعد العام الواحد، تحتفظ بمبلغ إضافي قدره 900 دولار.
الأسئلة الشائعة
كيف تُحتسب فترة الاحتفاظ؟ يبدأ العدّ من اليوم التالي لاقتنائك الأصل، وينتهي في يوم البيع. وتجاوز 365 يومًا يجعل الربح مؤهلًا للمعاملة طويلة الأجل.
أين أجد معدل ضريبتي طويلة الأجل؟ لعام 2024، يكون المعدل 0% لذوي الدخل المنخفض، و15% لمعظم أصحاب الدخل المتوسط، و20% لذوي الدخل المرتفع. راجع دخلك الخاضع للضريبة مقابل شرائح مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS).
هل تشمل الأداة ضريبة الولاية؟ لا. كثير من الولايات تفرض ضريبة على الأرباح الرأسمالية باعتبارها دخلًا عاديًا، لذا قد يختلف توفيرك الفعلي. تغطّي هذه الأداة المعدلات الفيدرالية فقط.
