यह कैलकुलेटर क्या करता है
यह टूल अमेरिका के फेडरल इनकम टैक्स पर लागू होता है। यह अनुमान लगाता है कि होम मॉर्गेज ब्याज कटौती (मॉर्गेज इंटरेस्ट डिडक्शन) का दावा करके आप हर साल कितनी बचत कर सकते हैं। मौजूदा नियमों (Tax Cuts and Jobs Act) के तहत, 15 दिसंबर 2017 के बाद लिए गए कर्ज पर आम तौर पर $750,000 तक के योग्य अधिग्रहण कर्ज (acquisition debt) के ब्याज पर कटौती मिलती है, या पुराने कर्ज पर $1,000,000 तक। ध्यान दें — यह बचत तभी मिलती है जब आप स्टैंडर्ड डिडक्शन लेने के बजाय अपनी कटौतियों को आइटमाइज़ (itemize) करते हैं। अगर आप अमेरिका के बाहर रहते हैं, तो आपके देश के अपने नियम अलग हो सकते हैं।
इसका उपयोग कैसे करें
अपने मॉर्गेज लोन का बैलेंस और सालाना ब्याज दर दर्ज करें, और कैलकुलेटर आपके सालाना ब्याज का अनुमान लगा देगा। अगर आपके पास सटीक सालाना ब्याज का आंकड़ा है (Form 1098 से), तो आप उसे सीधे डालकर इस अनुमान को बदल सकते हैं। अपनी कर्ज सीमा चुनें और अपनी मार्जिनल टैक्स दर दर्ज करें (यानी वह टैक्स ब्रैकेट जिसमें आपकी आय का ऊपरी हिस्सा आता है)। नतीजा आपकी अनुमानित सालाना और मासिक टैक्स बचत दिखाएगा।
फॉर्मूला समझें
सबसे पहले, कटौती-योग्य ब्याज की गणना कुल ब्याज को कर्ज सीमा और आपके लोन बैलेंस के अनुपात से गुणा करके की जाती है: $$I_{ded} = I \cdot \frac{\min(B,\ C)}{B}$$ अगर आपका बैलेंस सीमा से कम है, तो पूरा ब्याज कटौती-योग्य होता है। इसके बाद बचत बराबर होती है कटौती-योग्य ब्याज को आपकी मार्जिनल दर से गुणा करने के: $$S = I_{ded} \cdot r$$
उदाहरण के साथ समझें
मान लीजिए आप पर $400,000 का कर्ज है, ब्याज दर 6.5% है, और मार्जिनल टैक्स दर 24% है। सालाना ब्याज \(\approx \$400{,}000 \times 0.065 = \$26{,}000\)। चूंकि $400,000 की राशि $750,000 की सीमा से कम है, इसलिए पूरा $26,000 कटौती-योग्य है। टैक्स बचत $$\$26{,}000 \times 0.24 = \$6{,}240$$ प्रति वर्ष, यानी लगभग $520 प्रति माह।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
क्या यह फायदा सिर्फ आइटमाइज़ करने पर ही मिलता है? हां। मॉर्गेज ब्याज कटौती तभी फायदेमंद है जब आपकी कुल आइटमाइज़्ड कटौतियां स्टैंडर्ड डिडक्शन से ज़्यादा हों।
ब्याज पर सीमा क्यों है? कर्ज सीमा ($750k या $1M) से ऊपर के मॉर्गेज कर्ज पर लगने वाला ब्याज कटौती-योग्य नहीं होता, इसलिए हम कटौती-योग्य राशि को आनुपातिक रूप से घटा देते हैं।
क्या यह सटीक टैक्स सलाह है? नहीं। यह केवल एक अनुमान है। राज्य के टैक्स, AMT और अन्य कारक आपके वास्तविक फायदे को बदल सकते हैं — सटीक जानकारी के लिए किसी टैक्स पेशेवर से सलाह लें।
